SBA, FAQ for PPP Borrowers and Lenders (Tagalog translation)
Summary
Tagalog translation of the SBA's frequently asked questions on Paycheck Protection Program loans, as of "Hulyo 29, 2021", which have not yet been updated for the American Rescue Plan Act of 2021. The Small Business Administration, in consultation with the Department of the Treasury, gives guidance on First Draw PPP Loans and Second Draw PPP Loans. Borrowers and lenders may rely on it as the SBA's interpretation of the CARES Act, the Economic Aid Act and the PPP Interim Final Rules. The final answer says the reviews caused delays beyond the 90-day period for forgiveness set by law, and the SBA is ending any reliance on the Loan Necessity Questionnaire.
Summary drafted by a model from the document's text below and checked by script against that text before publication. It is a navigation aid, not a reading of what the document proves. Where AI is used
Cite this document
“SBA, FAQ for PPP Borrowers and Lenders (Tagalog translation).”
Original at legacy.sba.gov. Archived at Pandemic Darlings, https://pandemicdarlings.com/source-documents/sba-faq-for-ppp-borrowers-and-lenders-tagalog-translation-bc08ee6293/
, SHA-256 7f93e10935193464fec9fe275a01e20bcca5229610fdb6a04123567347fe558e.Full text
Mula Hulyo 29, 2021 142 - Tagalog - Tagalog
Nasa proseso ng pagbabago ang mga FAQ na ito at hindi pa nito sinasalamin ang mga
pagbabagong ginawa ng American Rescue Plan Act of 2021 na isinabatas noong Marso 11, 2021.
MGA PAUTANG NG PAYCHECK PROTECTION PROGRAM
MALIMIT NA MGA KATANUNGAN (FAQs)
Ang Small Business Administration (SBA), sa pagkonsulta sa Department of the Treasury, ay
nagbabalak na magbigay ng napapanahong karagdagang gabay para tugunan ang mga
katanungan ng humihiram at nagpapahiram tungkol sa pagpapatupad sa Paycheck Protection
Program (PPP), kabilang ang kapwa mga First Draw PPP Loan at mga Second Draw PPP Loan.
Angdokumentong ito ay gagawin ang update sa regular na paraan.
Maaaring umasa ang mga humihiram at nagpapahiram sa gabay na ibinigay sa dokumentong ito
bilang interpretasyon ng SBA sa Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act (CARES
Act) (ayon sa pagkaka-amyenda), sa Economic Aid to Hard-Hit Small Businesses, Nonprofits,
and Venues Act (Economic Aid Act), at sa Paycheck Protection Program Interim Final Rules
(“PPP Interim Final Rules”)(link). Hindi sasalungatin ng gobyerno ng U.S. ang mga aksiyon ng
nagpapahiram sa PPP na naaayon sa gabay na ito,1 at sa Interim Final Rules ng PPP at anumang
kasunod na pagpapasya sa panahong ginawa ng nagpapahiram ang aksiyon.
1. Tanong: Isinasaad sa parapo 3.b.iii ng unang PPP Interim Final Rule, subseksyon C.3.c.
ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad sa mga update sa PPP, at subseksyon
(h)(2)(i)(C) ng interim final rule para sa mga Second Draw PPP na Loan na dapat
“[k]umpirmahin ng mga nagpapahiram ang halaga ng dolyar ng average na buwanang
gastos sa payroll. . . para sa naunang taon ng kalendaryo sa pamamagitan ng pagrepaso sa
mga dokumento ng payroll na isinumite kasama ng aplikasyon ng humihiram.”
Kakailanganin ba ng nagpapahiram na gayahin ang mga kalkulasyon ng humihiram?2
Sagot: Hindi. Responsibilidad ng humihiram ang pagbigay ng tumpak na kalkulasyon ng
gastos sa payroll, at pinapatotohanan ng humihiram ang katumpakan ng mga kalkulasyon
na iyon sa Application Form ng Humihiram (SBA Form 2483 o SBA Form 2483-C para
sa mga First Draw PPP Loan at SBA Form 2483-SD o SBA Form 2483-SD-C para sa
mga Second Draw PPP Loan). Inaasahan ang mganagpapahiram na magsagawa ng
pagsusuring may mabuting hangarin, sa loob ng makatuwirang panahon, sa mga
kalkulasyon ng humihiram at mga pangsuportang dokumento ukol sa average na
buwanang gastos sa payroll. Halimbawa, ang kaunting pagsusuri ng mga kalkulasyon
batay sa ulat ng payroll ng isang kinikilalang processor ng third-party na payroll ay
magiging makatwiran. Bilang karagdagan, tulad ng ipinahihiwatig ng PPP Interim Final
1
Hindi taglay ng dokumentong ito ang lakas at epekto ng batas na malaya sa batas at regulasyon kung saan ito batay.
2
Tanong 1 inilathala Abril 3, 2020, binago Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang interim final rule na
nagpapatupad sa mga update sa PPP, 86 FR 3692 (Ene. 14, 2021) at sa interim final rule para sa mga Second Draw
PPP Loan, 86 FR 3712 (Ene. 14, 2021), at muling binago noong Marso 12, 2021 para umayon sa subseksyon III.1.h.
ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Pautang at Pagkakarapat-dapat na nai-post
noong Marso 3, 2021.
1
Mula Hulyo 29, 2021
Rule, maaaring umasa ang mga nagpapahiram sa mga inihayag ng humihiram, pati na sa
mga halagang kinakailangan ibukod mula sa mga gastos sa payroll.
Kung may makitang mga pagkakamali ang nagpapahiram sa mga kalkulasyon ng
humihiram o may kulang sa pagbibigay-tibay sa mga pangsuportang dokumento ng
humihiram, dapat makipagtulungan ang nagpapahiram sa humihiram para maremedyuhan
ang problema.
2. Tanong: Ang mga maliit na pag-aalala ba sa negosyo (tulad ng tinukoy sa seksyon 3 ng
Maliit na Batas sa Negosyo, 15 U.S.C. 632) kailangang mayroong 500 o mas kaunti pang
empleyado para maging karapat-dapat para sa mga First Draw PPP Loans?3
Sagot: Hindi. Ang mga maliliit na alalahanin sa negosyo ay maaaring maging karapat-
dapat na humihiram para sa mga First Draw PPP Loan kahit na higit sa 500 mga
empleyado ang mayroon sila, hangga't nasasapatan nila ang umiiral na kahulugan ng
batas at regulasyon ng isang "maliit na alalahanin sa negosyo" sa ilalim ng seksyon 3 ng
Small Business Act, 15 U.S.C. 632. Maaaring magkwalipika ang isang negosyo kung
nasasapatan nito ang pamantayan ng SBA na batay sa empleyado o batay sa kinikita na
kaugnay ng pangunahing industriya nito. Pumunta sa www.sba.gov/size para sa mga
pamantayan sa laki ng industriya.
Dagdag pa, maaaring magkwalipika ang isang negosyo para sa isang First Draw PPP
Loan bilang isang maliit na alalahaning negosyo kung nasasapatan nito ang parehong
mga pagsusuri sa “alternatibong pamantayan sa laki” ng SBA mula Marso 27, 2020: (1)
maximum tangible net worth ng negosyo ay hindi hihigit sa $ 15 milyon; at (2) ang
average netong kita pagkatapos ng Federal income tax (hindi kasama ang anumang mga
pagkawala ng kita nung nakaraan) ng negosyo para sa dalawang buong taon ng piskal
bago ang petsa ng aplikasyon ay hindi hihigit sa $ 5 milyon.
Ang isang negosyo na kwalipikado bilang isang maliit na negosyo sa ilalim ng seksyon 3
ng Maliit na Batas sa Negosyo, 15 U.S.C. 632, maaaring makatotohanang nagpapatunay
sa pagiging karapat-dapat nito para sa isang First Draw PPP Loan Borrower Application
Form, maliban kung hindi karapat-dapat.
Sa kabila ng nabanggit, maaari lang maging karapat-dapat ang mga housing cooperative,
mga karapat-dapat na 501(c)(6) organization, at mga karapat-dapat na destination
3
Tanong 2 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang mga
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP. Nalalapat lang ang FAQ na ito sa mga First Draw PPP
Loan. Naiibang mga rekisito sa pagiging karapat-dapat ang nalalapat sa mga Second Draw PPP Loan. Basahin ang
FAQ #63 at subseksyon (c) ng interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
2
Mula Hulyo 29, 2021
marketing organization, para sa isang First Draw PPP Loan kung nagpapatrabaho ang
mga ito ng higit sa 300 empleyado.4
3. Tanong: Kailangang kwalipikado ang aking negosyo bilang isang maliit na negosyo
(tulad ng tinukoy sa seksyon 3 ng Maliit na Negosyo Act, 15 U.S.C. 632) para
makatanggap ng isang First Draw PPP Loan?5
Sagot: Hindi. Bilang karagdagan sa mga maliliit na negosyo, ang isang negosyo ay
karapat-dapat para sa isang First Draw PPP Loan kung ang negosyo ay mayroong 500 o
mas kaunting empleyado o nasasapatan ng ang negosyo ang mga pamantayan ng SBA na
batay sa dami ng empleyado o batay sa kinikita para sa industriya kung saan ito nag-o-
operate (kung naaangkop). Katulad nito, ang mga First Draw PPP Loan ay magagamit
din ng mga kwalipikadong tax-exempt na non-profit organization na inilarawan sa
seksyon 501 (c) (3) ng Internal Revenue Code (IRC), tax-exempt na veterans
organization na inilarawan sa seksyon 501(c)(19) ng IRC, mga negosyong alalahanin ng
Tribo na inilarawan sa seksyon 31(b)(2)(C) ng Small Business Act, atmga karapat-dapat
na nonprofit na organisasyon sa balita 6 na mayroong 500 o mas kaunting empleyado o
nakasasapat sa mga pamantayan ng SBA sa laki batay sa empleyado para sa industriya
kung saan ito nag-o-operate. Magagamit din ang nga First Draw PPP Loan para sa mga
housing cooperative, mga karapat-dapat na section 501(c)(6) organization, at mga
karapat-dapat na destination marketing organization na nagpapatrabahi sa hindi hihigit sa
300 empleyado.
4. Tanong: Ang mga nagpapahiram ba ay kinakailangang gumawa ng isang
independiyenteng pagpapasiya tungkol sa kakayahang magamit ng mga alituntunin ng
kaugnayan sa ilalim ng 13 C.F.R. 121.301(f) sa mga humihiram?7
Sagot: Hindi. Ito ang responsibilidad ng nangutang upang matukoy kung aling seksyon
(kung mayroon man) ang mga kaakibat nito at tukuyin ang bilang ng empleyado ng
nangungutang at mga kaakibat nito. Pinapayagan ang mga nagpapahiram na umasa sa
mga sertipikasyon ng mga humihiram.
4
Basahin ang mga subseksyon B.1.g.v., B.1.g.vii., at B.1.g.viii. ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad
ng mga update sa PPP para sa karagdagang impormasyon sa pagkakarapat-dapat ng mga housing cooperative, mga
destination marketing organization, at mga section 501(c)(6) organization.
5
Tanong 3 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang mga
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP. Nalalapat lang ang FAQ na ito sa mga First Draw PPP
Loan. Naiibang mga rekisito sa pagiging karapat-dapat ang nalalapat sa mga Second Draw PPP Loan. Basahin ang
FAQ #63 at subseksyon (c) ng interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
6
Basahin ang subseksyon B.1.g.vi. ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP at FAQ
#56 para sa karagdagang impormasyon tungkol sa pagiging karapat-dapat ng mga nonprofit na organisasyon sa
balita.
7
Tanong 4 inilathala Abril 6, 2020.
3
Mula Hulyo 29, 2021
5. Tanong: Kinakailangan ba ng mga humihiram na ilapat ang mga panuntunan ng SBA sa
sosyohan sa ilalim ng 13 C.F.R. 121.301(f)?8
Sagot: Oo. Dapat ilapat ng mga humihiram ang mga panuntunan sa sosyohan, kabilang
ang anumang nalalapat na di-pagkakabilang o mga waiver ng sosyohan, na itinakda sa
Interim Final Rule ng SBA sa Affiliation (Sosyohan), Interim Final Rule sa Pagturing sa
Mga Entidad na May Mga Banyagang Kasosyo, ang pinag-isang interim final rule na
nagpapatupad ng mga update sa PPP, at sa interim final rule para sa mga Second Draw
PPP Loan. Dapat patotohanan ng humihiram sa nalalapat na Borrower Application Form
na karapat-dapat ang humihiram na makatanggap ng PPP loan. Para sa isang First Draw
PPP Loan, ang sertipikasyon na iyon ay nangangahulugan na wala pang 500 ang mga
empleyado ng humihiram, isa itong maliit na negosyo ayon sa paglalarawan sa seksyon 3
ng Small Business Act (15 U.S.C. 632), na nakasasapat sa naaangkop na pamantayan ng
SBA na sukat na batay sa empleyado o batay sa kinikita, o nakasasapat sa mga pagsubok
sa pamantayang alternatibong sukat ng SBA, pagkatapos ilapat ang mga panuntunan sa
sosyohan, kung naaangkop. (Sa kabila ng nabanggit, maaari lang maging karapat-dapat
ang mga housing cooperative, mga karapat-dapat na 501(c)(6) organization, at mga
karapat-dapat na destination marketing organization, para sa isang First Draw PPP Loan
kung nagpapatrabaho ang mga ito ng higit sa 300 empleyado.) Para sa isang Second
Draw PPP Loan, ang sertipikasyon na iyon ay nangangahulugan na wala pang 300 ang
mga empleyado ng humihiram, pagkatapos na ilapat ang mga panuntunan sa sosyohan,
kung naaangkop, at nasasapatan ng humihiram ang iba pang rekisito sa pagkakarapat-
dapat sa subseksyon (c) ng interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan. Ang
mga umiiral na pagbubukod ng SBA sa sosyohan ay nalalapat sa PPP, kasama,
halimbawa, ang mga pagbubukod sa ilalim ng 13 CFR 121.103 (b)(2).
6. Tanong: Ang patakaran ng ugnayan batay sa pagmamay-ari (13 C.F.R. 121.301 (f) (1))
ay nagsasaad na ang SBA ay magpapalagay ng isang minorya ng shareholder sa isang
negosyo upang makontrol ang negosyo kung ang shareholder ay may karapatan na
pigilan ang isang korum o kung hindi man hadlangan ang pagkilos ng lupon ng mga
direktor o shareholders. Kung bibitiwan ng isang minority shareholder ang mga
karapatang iyon nang walang-bawian, ituturing pa rin ito bilang isang kasosyo ng
negosyo?9
Sagot: Hindi. Kung ang isang minorya ng shareholder sa isang negosyong hindi
maikakaila ay nag-iiwan o nag-iiwan ng anumang umiiral na mga karapatan na tinukoy
sa 13 C.F.R. 121.301 (f) (1), ang minorya ng shareholder ay hindi na magiging kaakibat
ng negosyo (sa pag-aakalang walang ibang relasyon na nag-uudyok sa mga patakaran ng
ugnayan).
8
Tanong 5 inilathala Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa mga subseksyon na B.1.g.v.,
B.1.g.vii., at B.1.g.viii ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP at subseksyon (c) ng
interim final rule sa mga Second Draw PPP Loan.
9
Tanong 6 inilathala Abril 6, 2020.
4
Mula Hulyo 29, 2021
7. Tanong: Hindi ibinibilang ng Seksyon 7(a)(36)(A)(viii)(II) ng Small Business Act mula
sa paglalarawan ng mga gastos sa payroll ang anumang kabayaran sa empleyado na
hihigit sa $100,000 sa taunang batayan, bilang prorated para sa panahon kung kailan
isinagawa ang mga pagbabayad o natipon ang obligasyon na gawin ang mga pagbabayad.
Nalalapat ba ang pagbubukod na iyon sa lahat na benepisyo ng empleyado na may
halagang salapi?10
Sagot: Hindi. Ang pagbukod sa kabayaran na hihigit sa $100,000 sa taunang batayan,
bilang prorated para sa panahon kung kailan isinagawa ang pagbabayad o naipo na ng
obligasyon na magbayad, ay nalalapat lang sa mga pagbabayad na cash, hindi sa mga
benepisyong hindi cash, kabilang ang:
mga kontribusyon ng employer sa tinukoy-benepisyo o tinukoy-kontribusyon sa
pagreretiro ng mga plano;
bayad para sa probisyon ng mga benepisyo ng empleyado na nagtataglay ng
panggrupong pangangalaga sa kalusugan o proteksiyon ng life, disability, vision,
o dental insurance ng grupo, kabilang ang mga premium ng insurance; at
pagbabayad ng estado at lokal na buwis na nasuri sa kabayaran ng mga
empleyado.
8. Tanong: Sagot ba ng mga PPP loan ang binayarang sick leave?11
Sagot: Oo. Sagot ng mga PPP loan ang mga gastos sa payroll, kabilang ang mga gastos
para sa bakasyon ng empleyado, parental, family, medical, at sick leave. Gayunpaman,
hindi isinama ng CARES Act ang kwalipikadong suweldo para sa sick at family leave
kung saan pinapayagan ang pag-utang sa ilalim ng mga seksyon na 7001 at 7003 ng
Families First Coronavirus Response Act (Public Law 116-127). Alamin pa ang tungkol
sa Paid Sick Leave Refundable Credit dito.
9. Tanong: Ang aking maliit na negosyo ay isang pana-panahong negosyo na ang pagtaas
ng aktibidad mula Abril hanggang Hunyo. Ang pagsasaalang-alang sa aktibidad mula sa
panahong iyon ay magiging mas tumpak na pagsasalamin sa mga operasyon ng aking
negosyo. Gayunpaman, ang aking maliit na negosyo ay hindi ganap na malakas noong
Pebrero 15, 2020. Karapat-dapat pa rin ba ako?12
10
Tanong 7 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa subseksyon B.4.h.ii. ng
pinag-isang mga interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
11
Tanong 8 inilathala Abril 6, 2020.
12
Tanong 9 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa subseksyon B.1.e. ng
pinag-isang mga interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
5
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Sa pagtatasa sa pagiging karapat-dapat ng isang humihiram, maaaring isaalang-
alang ng nagpapahiram na nagnenegosyo ang paminsan-minsang humihiram noong
Pebrero 15, 2020 kung nag-o-operate ang negosyo sa anumang 12-linggong panahon sa
pagitan ng Pebrero 15, 2019 at Pebrero 15, 2020.
10. Tanong: Paano kung ang isang karapat-dapat na humihiram ay nakipagkontrata sa isang
third-party payer tulad ng isang payroll provider o isang Professional Employer
Organization (PEO) para iproseso ang payroll at iulat ang mga buwis sa payroll?13
Sagot: Kinikilala ng SBA na ang mga karapat-dapat na mangungutang na gumagamit ng
mga PEO o katulad na mga tagapagbigay ng payroll ay kinakailangan sa ilalim ng ilang
mga batas sa pagpaparehistro ng estado upang mag-ulat ng sahod at iba pang data sa
Employer Identification Number (EIN) ng PEO o iba pang tagapagbigay ng payroll. Sa
mga pagkakataong ito, ang dokumentasyon ng payroll na ibinigay ng payroll provider na
nagpapahiwatig ng halaga ng sahod at buwis sa payroll na iniulat sa IRS ng payroll
provider para sa mga empleyado ng humihiram ay isasaalang-alang na katanggap-
tanggap na dokumentasyong payroll ng PPP. Kaugnay na impormasyon mula sa Schedule
R (Form 941), Allocation Schedule para sa mga nag-file ng Aggregate Form 941, na
kalakip sa form 941 ng PEO o iba pang payroll provider, Employer’s Quarterly Federal
Tax Return, ay dapat gamitin kung mayroon nito; kung wala, dapat kumuha ng pahayag
ang karapat-dapat na humihiram mula sa payroll provider na nagdodokumento sa halaga
ng mga buwis sa sahod at payroll. Bilang karagdagan, hindi ituturing ang mga empleyado
ng karapat-dapat na humihiram bilang mga empleyado ng payroll provider o PEO ng
karapat-dapat na humihiram.
11. Tanong: Maaari bang tanggapin ng mga nagpapahiram ang mga lagda mula sa nag-
iisang indibidwal na awtorisadong lumagda sa ngalan ng humihiram?14
Sagot: Oo. Gayunpaman, dapat tandaan ng humihiram na, gaya ng ipinapabatid ng mga
Borrower Application Form, tanging ang awtorisadong kinatawan ng aplikanteng
nagnanais ng pautang ang maaaring lumagda sa ngalan ng aplikante. Ang lagda ngisang
indibidwal bilang “Awtorisadong Kinatawan ng Aplikante” ay representasyon sa
nagpapahiram at sa gobyerno ng U.S. na awtorisado ang lumalagda na gawin ang mga
pagpapatotoo, kabilang ang may pagtukoy sa aplikante at bawat may-ari ng 20% o higit
pa ng equity ng aplikante, na nilalaman ng Borrower Application Form. Maaaring umasa
ang mga nagpapahiram sa representasyon na iyon at tanggapin ang lagda ng iisang
indibidwal sa batayang iyon.
13
Tanong 10 inilathala Abril 6, 2020.
14
Tanong 11 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para linawin ang kakayahang magamit
para sa mga non-profits.
6
Mula Hulyo 29, 2021
12. Tanong: Kailangan kong humiling ng pautang upang suportahan ang aking maliit na
pagpapatakbo ng negosyo sa ilaw ng kasalukuyang kawalan ng katiyakan sa ekonomiya.
Gayunpaman, humingi ako ng kasalanan sa isang krimen na krimen sa napakatagal na
ang nakakaraan. Karapat-dapat pa rin ba ako para sa PPP?15
Sagot: Hindi lang magiging kwalipikado ang isang negosyo dahil sa kriminal na kasaysayan
ng may-ari kung ang isang may-ari ng 20 porsiyento o mahigit ng equity ng aplikante ay:
ay kasalukuyang nakademanda o, para sa anumang krimen, ay kasalukuyang
nakapailalim sa paghuhusga, kriminal na impormasyon, pagsasakdal, o iba pang
mga pamamaraan kung saan ang pormal na paghahabla ay dinala na sa kahit
anong hurisdiksyon; o
ay nahatulan ng, umaming may-sala o nolo contendere sa, o nagpasimula ng
anumang uri ng parol o probasyon (kabilang ang probasyon bago ang paghuhusga)
para sa isang krimen na kinasasangkutan ng pandaraya, panunuhol, paglulustay ng
pera, o maling pagpapahayag sa isang aplikasyon para sa pautang o aplikasyon para
sa tulong pinansyal ng gobyerno sa loob ng nakalipas na limang taon.
13. Tanong: Pinapahintulutan ba ang mga nagpapahiram na gumamit ng kanilang sariling
mga online portal at isang electronic form na nilikha nila para kumolekta ng parehong
impormasyon at sertipikasyon tulad ng sa Borrower Application Form, para matapos ang
pagpapatupad ng kanilang mga online portal?16
Sagot: Oo. Maaaring gamitin ng mga nagpapahiram ang sarili nilang mga online system
at isang form na itinatag nila na humihingi ng parehong impormasyon (gamit ang
parehong wika) gaya ng mga Borrower Application Form. Kinakailangan pa rin ng mga
nagpapahiram na ipadala ang data sa SBA gamit ang interface ng SBA.
14. Tanong: Anong saklaw ng panahon ang dapat gamitin ng mga humihiram para matukoy
ang bilang ng kanilang mga empleyado?17
15
Tanong 12 inilathala noong Abril 6, 2020, binago noong Hunyo 25, 2020, at muling binago noong Marso 12,
2021, para umakma sa subseksyon B.2.a.iii. ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa
PPP (86 FR 3692, 3698), ayon sa inamyendahan ng subseksyon III.2 ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa
Pagkalkula sa Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong Marso 3, 2021.
16
Tanong 13 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para isama ang maraming Borrower
Application Form.
17
Tanong 14 inilathala Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim final rule
na nagpapatupad ng mga update sa PPP at sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan at para gumawa
ng iba pang mga pagbabago. Una, binago ang Tanong 14 para alisin ang pagtalakay sa kung paano kalkulahin ang
maximum na halag ang loan ng humihiram dahil nasagot na nang mas malaliman ang tanong na iyon sa mga
dokumentong “Paano Kalkulahin ang Maximum na Halaga ng Loan para sa Mga First Draw PPP Loan at Anu-
anong Dokumento ang Ibibigay – ayon sa Uri ng Negosyo” (link) at “Mga Second Draw na Paycheck Protection
Program (PPP) Loan: Paano Kalkulahin Ang Revenue Reduction At Maximum Na Halaga Ng Loan Kabilang Ang
Mga Dokumentong Ibibigay” (link). Ikalawa, binago ang Tanong 14 para linawin kung paano matutukoy ng mga
pana-panahong employer ang bilang ng kanilang mga empleyado.
7
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Maaaring gamitin ng mga humihiram ang kanilang average na patrabaho sa haba
ng panahon na ginamit para matukoy ang bilang ng kanilang mga empleyado, para sa
mga layunin ng paglalapat ng pamantayang sukat na batay sa empleyado. Bilang
alternatibo, maaaring piliin ng mga humihiram na gamitin ang karaniwang pagkalkula ng
SBA: ang average na bilang ng mga empleyado bawat panahon ng suweldo sa 12 na
lumipas na buwan ng kalendaryo bago ang petsa ng aplikasyon sa loan (o ang average na
bilang ng mga empleyado para sa bawat isa sa mga panahon ng suweldo na nag-o-operate
ang negosyo, kung hindi ito nag-operate nang 12 buwan).
Dapat gamitin ng mga negosyong pangpana-panahon ang average na bilang ng mga
empleyado sa kada panahon ng suweldo sa loob ng 12-linggo ng kalendaryo na ginamit
ng humihiram para kalkulahin ang mga gastos nito sa payroll.
15. Tanong: Dapat bang isama ang mga ginawang pagbabayad ng karapat-dapat na
humihiram sa isang hiwalay na kontratista o sole proprietor sa mga kalkulasyon ng gastos
sa payroll ng karapat-dapat na humihiram?18
Sagot: Hindi. Anumang halaga na ibinayad ng isang karapat-dapat na humihiram sa
isang hiwalay na kontratista o sole proprietor ay dapat na ibukod mula sa karapat-dapat
na mga gastos sa payroll ng negosyo, maliban sa mga may-ari ng fishing boat gaya ng
pinapahintulot ng mga PPP interim final rule.19 Gayunpaman, ang isang
independiyenteng kontratista o nag-iisang nagmamay-ari ay magiging karapat-dapat para
sa isang pautang sa ilalim ng PPP, kung nasiyahan ito sa naaangkop na mga
kinakailangan.
16. Tanong: Paano kakalkulahin ng isang humihiram ang mga pederal na buwis kapag
tinutukoy ang mga gastos nito sa payroll para sa mga layunin ng maximum na halaga ng
loan, mga pinapayagang paggamit sa PPP loan, at halaga ng loan na maaaring
patawrin?20
Sagot: Kinakalkula ang mga gastos sa payroll sa batayang gross nang hindi iniisip ang
(hal., hindi kabilang ang mga pag-subtract o pag-add batay sa) mga pederal na buwis na
ipinataw o hinadlangan, gaya ng parte ng mga empleyado at employer sa Federal
Insurance Contributions Act (FICA) at mga income tax na kinakailangang pigilin mula sa
mga empleyado. Bilang resulta, ang mga gastos sa payroll ay hindi nabawasan ng mga
buwis na ipinataw sa isang empleyado at kinakailangang mapigil ng employer, ngunit
ang mga gastos sa payroll ay hindi kasama ang bahagi ng employer ng buwis sa payroll.
18
Tanong 15 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para pag-isahin ang pagbubukod sa mga
may-ari ng fishing boat.
19
Basahin ang 85 FR 39066, subseksyon III.1. (Hunyo 30, 2020) at subseksyon B.4.i. ng pinag-isang interim final
rule na nagpapatupad sa mga update sa PPP.
20
Tanong 16 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang mga
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
8
Mula Hulyo 29, 2021
Halimbawa, ang isang empleyado na nakakuha ng $ 4,000 bawat buwan sa matinding
sahod, mula sa kung saan $ 500 sa mga pederal na buwis ay ipinigil, ay bibilang bilang
$ 4,000 sa mga gastos sa payroll. Ang empleyado ay tatanggap ng $ 3,500, at $ 500 ang
babayaran sa pamahalaang pederal. Gayunpaman, ang mga buwis sa pederal na panig ng
payroll na ipinataw sa $ 4,000 na sahod ay hindi kasama sa mga gastos sa payroll sa
ilalim ng batas.21
17. Tanong: Nag-file ako o inaprubahan ko ang isang aplikasyon sa pautang batay sa
bersiyon ng PPP Interim Final Rules na nalathala sa panahon ng aplikasyon. Kailangan
ko bang gumawa ng anumang aksiyon batay sa na-update na gabay sa mga FAQ na ito?22
Sagot: Hindi. Ang mga nagpapahiram at nagpapahiram ay maaaring umasa sa mga batas,
patakaran, at gabay na magagamit sa oras ng may-katuturang aplikasyon. Gayunpaman,
ang mga nangungutang na dati nang nagsumite ng mga aplikasyon ng pautang ay hindi pa
naproseso ay maaaring baguhin ang kanilang mga aplikasyon batay sa mga paglilinaw na
nakalarawan sa mga FAQ na ito.
18. Tanong: Ang mga pautang ba sa PPP para sa umiiral na mga customer ay itinuturing na
mga bagong account para sa FinCEN Rule CDD na layunin? Kinakailangan ba ng mga
nagpapahiram na mangolekta, magpapatunay, o mag-verify ng mga kapaki-pakinabang
na impormasyon sa pagmamay-ari alinsunod sa mga rekisito sa panuntunan para sa mga
dati nang customer?23
Sagot: Kung ang pautang ng PPP ay ginagawa sa isang umiiral na customer at ang
kinakailangang impormasyon ay nauna nang napatunayan, hindi mo kailangang muling
patunayan ang impormasyon.
21
Ang kahulugan ng “gastos sa payroll” sa CARES Act, 15 U.S.C. Ang 636 (a) (36) (A) (viii), ay hindi kasama ang
"mga buwis na ipinataw o pinigil sa ilalim ng mga kabanata 21, 22, o 24 ng Internal Revenue Code ng 1986 sa
nasaklaw na panahon," na tinukoy bilang Pebrero 15, 2020, hanggang Hunyo 30, 2020. Tulad ng inilarawan sa itaas,
isinalin ng SBA ang statutory na pagbubukod na nangangahulugang ang mga gastos sa payroll ay kinakalkula sa
isang batayang batayan, nang hindi binabawas ang mga pederal na buwis na ipinapataw sa empleyado o hindi pinigil
mula sa sahod ng empleyado. Hindi tulad ng mga buwis sa payroll ng employer, ang mga buwis sa panig ng
empleyado ay karaniwang ipinahayag bilang pagbawas sa pay-home pay; ang kanilang pagbubukod mula sa
kahulugan ng mga gastos sa payroll ay nangangahulugan na ang mga gastos sa payroll ay hindi dapat bawasan batay
sa mga buwis na ipinataw sa empleyado o hindi napigilan mula sa sahod ng empleyado. Ang pagpapakahulugan na
ito ay naaayon sa teksto ng batas at isulong ang layunin ng pambatasan upang matiyak na ang mga manggagawa ay
mananatiling bayad at nagtatrabaho. Dagdag pa, dahil ang panahon ng sanggunian para sa pagtukoy ng maximum na
halaga ng loan ng humihiram ay higit sa lahat o buong mauna sa panahon kung kailan sasailalim sa mga pagbabawal
ang mga humihiram pagdating sa mga pinapahintulutang paggamit sa mga loan, para sa mga layunin ng pagtukoy sa
mga pinapahintulutang paggamit sa mga loan at halaga ng kapatawaran ng pautang, ang pagbubukod ng batas na ito
ay ilalapat patungkol sa mga buwis na ipinataw o pinigilan sa anumang oras, hindi lamang sa naturang panahon.
22
Tanong 17 inilathala noong Abril 6, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 upang maipakita ang mga sumunod na
paggawa ng mga panuntunan.
23
Tanong 18 inilathala Abril 6, 2020. Basahin ang Mga FAQ #54 at #55 tungkol sa paglapat sa mga rekisitong ito sa
mga Second Draw PPP Loan.
9
Mula Hulyo 29, 2021
Higit pa rito, kung ang nasiguro ng mga institusyong deposito ng pederal at mga pederal
na unyon ng credit union na karapat-dapat na lumahok sa programa ng PPP ay hindi pa
nakakolekta ng kapaki-pakinabang na impormasyon ng pagmamay-ari sa mga dati nang
customer, ang mga naturang institusyon ay hindi kailangang mangolekta at mapatunayan
ang kapaki-pakinabang na impormasyon sa pagmamay-ari para sa mga customer na nag-
apply para sa mga bagong PPP loan, maliban kung ipinahiwatig ng pagtugon ng
nagpapahiram sa pagsunod sa SBA na nakabatay sa panganib.
19. Tanong: Kailangan bang gumamit ng mga nagpapahiram ng promissory note na mula sa
SBA o maaari nilang gamitin ang sarili nilang promissory note?24
Sagot: Ang mga tagapagpahiram ay maaaring gumamit ng kanilang sariling talaan ng
pangako o isang form ng SBA na promissory note.
20. Tanong: Nakabatay ang halaga ng pagpapatawad sa isang PPP loan sa mga gastos sa
payroll ng humihiram sa loob ng nalalapat na saklaw na panahon ng paggpapatawad.
Kailan nagsisimula ang nalalapat na saklaw na panahon ng pagpapatawad?25
Sagot: Nagbigay ang CARES Act ng isang walong-linggong panahong saklaw ng
pagpapatawad na nagsisimula sa petsa na ibinigay ng nagpapahiram ang PPP loan sa
humihiram. Dapat ibigay ng nagpapautang ang pautang nang hindi lalampas sa 10 araw
ng kalendaryo mula sa petsa ng pag-aapruba ng pautang.
Ang Paycheck Protection Program Flexibility Act of 2020, na naging batas noong Hunyo
5, 2020, ay nagpahaba sa nasasaklawang panahon para sa pagpapatawad ng pautang mula
walong linggo pagkatapos ipagkaloob ang pautang hanggang 24 na linggo matapos ang
petsa ng pagkakaloob ng pautang, na nagbibigay ng mas malaking alwan para sa mga
nanghihiram na maging kwalipikado para sa pagpapatawad ng pautang. Ang 24 na
linggong panahon ay nalalapat sa lahat ng humihiram na nakatanggap ng pagpapatawad
bagoa ng Disyembre 27, 2020, ngunit ang mga humihiram na nakatanggap ng numero ng
SBA loan bago Hunyo 5, 2020, ay may opsiyon na gamitin ang walong linggong panahon.
Binago ng Economic Aid to Hard-Hit Small Businesses, Nonprofits, and Venues Act
(Economic Aid Act), na isinabatas noong Disyembre 27, 2020, ang paglalarawan sa
“panahong saklaw ng pagpapatawad sa loan” sa panahong nagsisimula sa petsa na
ibinigay ng nagpapahiram ang PPP loan at magwawakas sa anumang petsa na pinili ng
humihiram na magaganap sa loob ng panahong iyon(i) nagsisimula sa petsa na 8 linggo
ang nakalipas pagkatapos ng pagbigay ng loan at (ii) nagwawakas sa petsa na 24 na
linggo pagkalipas ng petsa ng pagbigay.
24
Tanong 19 inilathala Abril 8, 2020.
25
Tanong 20 inilathala noong Abril 8, 2020 at binago noong Hunyo 25, 2020. Lalo pang binago ang tanong noong
Marso 3, 2021 para maipakita ang pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
10
Mula Hulyo 29, 2021
21. Tanong: Kailangan ba ng mga nagpapahiram ng hiwalay na dokumento sa Awtorisasyon
ng SBA para magpalabas ng mga PPP loans?26
Sagot: Hindi. Ang isang tagapagpahiram ay hindi nangangailangan ng isang hiwalay na
Awtorisasyon ng SBA para sa SBA upang magagarantiyahan ang isang pautang sa PPP.
Gayunpaman, dapat na ginamit ng mga nagpapahiram ang SBA Form 2484 (Lender’s
Application - Paycheck Protection Program Loan Guaranty) o SBA Form 2484-SD
(Lender’s Application - Second Draw Loan Guaranty)27 para magbigay ng mga PPP loan
at makatanggap ng numero ng loan para sa bawat pinagmulang PPP loan. Maaaring
isama ng mga nagpapahiram ang mga promissory note nila para sa mga PPP loan,
anumang mga tuntunin at kondisyon, kabilang ang mga kaugnay ng amortisasyon at
pagsisiwalat, na hindi naiiba sa CARES Act, sa Economic Aid Act, sa PPP Interim Final
Rules at gabay, at sa SBA Form 2484 o SBA Form 2484-SD.
22. Tanong: Isa akong nagpapahiram na hindi-bangko na nakasasapat sa lahat na panukatan
ng PPP Interim Final Rules. awtomatiko ba akong magpalista bilang tagapagpahiram ng
PPP? Anong panukatan ang gagamitin ng SBA at ng Treasury Department para matasa
kung aaprubahan ang aplikasyon kong lumahok bilang isang nagpapahiram sa PPP?28
Sagot: Hinihikayat namin ang mga nagpapahiram na hindi kasalukuyang 7 (a) na
nagpapahiram upang mag-apply upang madagdagan ang saklaw ng mga pagpipilian sa
pagpapahiram ng PPP at ang bilis kung saan ang mga pautang ng PPP ay maaaring ibigay
upang matulungan ang mga maliliit na negosyo sa buong Amerika. Kinikilala namin na
ang mga solusyon sa teknolohiya sa pananalapi ay maaaring magsulong ng kahusayan at
pagsasama sa pananalapi sa pagpapatupad ng PPP. Dapat magsumite ang mga aplikante
ng SBA Form 3507 at mga kaugnay na kalakip sa NFRLApplicationForPPP@sba.gov.
Ang pagsumite ng SBA Form 3507 ay hindi nagreresulta sa awtomatikong pagpapatala
sa PPP. Pag-aaralan ng SBA at ng Treasury Department ang bawat aplikasyon na mula sa
isang hindi-bangko o hindi-nakaseguro na depository institution na nagpapahiram kung
taglay ng isang aplikante ang mga kinakailangang kwalipikasyon para magproseso,
magsara, magpalabas, at magsilbi ng mga PPP loan na ginawa nang may garantiya ng
SBA. Maaaring humiling ang SBA ng karagdagang impormasyon mula sa aplikante bago
magpasya.
26
Tanong 21 inilathala noong Abril 13, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
27
Nasasapatan ng nagpapahiram ang rekisitong ito kapag natapos na nagpapahiram ang proseso ng pagsusumite ng
loan sa pamamagitan ng electronic loan processing system ng SBA; walang kinakailangan na pagpapadala o pag-
iingat ng pisikal na kopya ng SBA Form 2484 o SBA 2484-SD.
28
Tanong 22 inilathala noong Abril 13, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang mga
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
11
Mula Hulyo 29, 2021
23. Tanong: Paano gumagana ang $10 milyon na cap (o $2 milyon na cap para sa isang
Second Draw PPP Loan) at mga panuntunan sa sosyohan para sa mga franchise?29
Sagot: Kung ang isang tatak ng franchise ay nakalista sa SBA Franchise Directory, ang
bawat isa sa mga franchisees na nakakatugon sa naaangkop na sukat na sukat ay maaaring
mag-aplay para sa isang pautang sa PPP. (Ang franchisor ay hindi nalalapat sa ngalan ng
mga franchisees nito.) Ang $10 milyon na cap sa mga First Draw PPP Loan (o $2 milyon
na cap para sa isang Second Draw PPP Loan) ay limit sa kada entidad na franchisee, at
limitado ang bawat franchisee sa isang First Draw at isang Second Draw PPP Loan.
Ang mga tatak ng franchise na tinanggihan ang listahan sa Directory dahil sa ugnayan sa
pagitan ng franchisor at franchisee ay maaaring humiling ng listahan upang makatanggap ng
mga pautang sa PPP. Ang SBA ay hindi mag-aaplay ng mga patakaran sa ugnayan sa isang
tatak ng franchise na humihiling ng listahan sa Directory upang lumahok sa PPP, ngunit
kumpirmahin ng SBA na ang tatak ay kung hindi man karapat-dapat sa listahan sa Directory.
24. Tanong: Paano gumagana ang $10 milyon na cap (o $2 milyon na cap para sa isang
Second Draw PPP Loan) at mga panuntunan sa sosyohan para sa mga hotel at restaurant
(at anumang negosyo na binigyan ng code ng klasipikasyon na North American Industry
Classification System (NAICS) na nagsisimula sa 72)?30
Sagot: Karapat-dapat ang anumang isang entidad sa negosyo na binigyan ng NAICS code
na nagsisimula sa 72 (kabilang ang mga hotel at restaurant) at nagpapatrabaho sa hindi
hihigit sa 500 na empleyado sa kada pisikal na lokasyon, na makatanggap ng First Draw
PPP Loan. Para sa mga Second Draw PPP Loan, ang negoyo na binigyan ng NAICS code na
nagsisimula sa 72 ay hindi maaaring magkaroon ng higit sa 300 empleyado sa kada pisikal
na lokasyon at dapat na masapatan ang iba pang panukatan sa pagiging karapat-dapat.31
Bilang karagdagan, ang mga patakaran sa sosyohan ng SBA (13 CFR 121.103 at 13 CFR
121.301) ay hindi nalalapat sa anumang entidad ng negosyo na binigyan ng NAICS code
na nagsisimula sa 72 at nagpapatrabaho sa hindi hihigit 500 na empleyado (o 300 na
empleyado para sa isang Second Draw PPP Loan). bilang resulta, kung ang bawat hotel o
lokasyon ng restaurant na pag-aari ng isang parent na negosyo ay isang hiwalay na legal
na entidad ng negosyo, ang bawat hotel o lokasyon ng restaurant na nagpapatrabaho sa
hindi hihigit sa 500 na empleyado (o 300 na empleyado para sa Second Draw PP Loan)
ay pinapahintulutan na mag-apply para sa isang hiwalay na PPP Loan kung gagamitin
nito ang natatanging EIN nito.
Ang $10 milyon (o $2 milyon para sa Second Draw PPP Loan) na maximum na
limitasyon ng halaga ng loan ay nalalapat sa bawat karapat-dapat na entidad ng negosyo,
dahil ang mga indibidwal na entity ng negosyo ay hindi maaaring mag-apply para sa higit
29
Tanong 23 inilathala noong Abril 13, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para maipakita ang interim final rule
para sa mga Second Draw PPP Loan.
30
Tanong 24 inilathala noong Abril 13, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para maipakita ang interim final rule
para sa mga Second Draw PPP Loan.
31
Basahin ang subseksyon (c) ng interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
12
Mula Hulyo 29, 2021
sa isang First Draw o Second Draw PPP Loan. Ang mga sumusunod na halimbawa ay
naglalarawan kung paano naaangkop ang mga alituntuning ito.
Halimbawa 1. Ang Company X ay direktang nagmamay-ari ng maraming restawran at
walang mga kaakibat.
Maaaring mag-apply ang Company X para sa isang First Draw PPP Loan kung
nagpapatrabaho ito sa 500 o mas kaunting mga empleyado sa kada lokasyon
(kabilang ang headquarters nito), kahit na ang kabuuang bilang ng mga
empleyadong pinatatrabaho sa lahat ng lokasyon ay lagpas sa 500.
Halimbawa 2. Ang Company X ay buong pagmamay-ari ng Company Y at Company Z
(bilang isang resulta, ang mga Company X, Y, at Z ay lahat ng mga kaakibat ng isa't isa).
Ang Company Y at Company Z bawat isa ay nagmamay-ari ng isang solong restawran na
may 500 o mas kaunting mga empleyado.
Maaaring parehong mag-apply ang Company Y at Company Z para sa hiwalay na
FIrst Draw PPP Loan, dahil ang bawat isa ay mayroong 500 o mas kaunti pang
empleyado. Ang mga patakaran ng ugnayan ay hindi nalalapat, dahil ang Company
Y at Company Z bawat isa ay mayroong 500 o mas kaunting mga empleyado at nasa
negosyo ng serbisyo ng pagkain (na may code na NAICS na nagsisimula sa 72).
Halimbawa 3. Ang Company X ay buong pagmamay-ari ng Company Y at Company Z
(bilang isang resulta, ang mga Company X, Y, at Z ay lahat ng mga kaakibat ng isa't isa).
Ang Y ay nagmamay-ari ng isang restawran na may 400 empleyado. Ang Company Z ay
isang kumpanya ng konstruksyon na may 400 empleyado.
Karapat-dapat ang Company Y para sa isang First Draw PPP Loan dahil mayroon
itong 500 o mas kaunting empleyado. Ang mga patakaran ng ugnayan ay hindi
nalalapat sa Company Y, sapagkat mayroon itong 500 o mas kaunting mga
empleyado at nasa negosyo ng serbisyo ng pagkain (na may code na NAICS na
nagsisimula sa 72).
Ang pagtanggi sa mga panuntunan sa ugnayan ay hindi nalalapat sa Company Z,
dahil ang Company Z ay nasa industriya ng konstruksyon. Sa ilalim ng mga
patakaran sa sosyohan ng SBA, 13 CFR 121.301 (f)(1) at (3), ang Company Y at
Company Z ay kasosyo ng isa't isa dahil sila ay nasa ilalim ng karaniwang kontrol
ng Company X, na siyang buong nagmamay-ari sa kapwa mga kompanya.
Nangangahulugan ito na ang laki ng Company Z ay natutukoy sa pamamagitan ng
pagdaragdag ng mga empleyado nito sa mga Kumpanya X at Y. Samakatuwid,
ang Company Z ay itinuturing na magkaroon ng higit sa 500 mga empleyado,
kasama ang mga kaakibat nito. Gayunpaman, maaaring maging karapat-dapat ang
Company Z na makatanggap ng First Draw PPP Loan bilang isang maliit na
negosyo kung, kasama ng Company X at Y, ay nakasasapat sa iba pang umiiral na
pamantayan ng SBA sa laki, tulad ng ipinaliwanag sa FAQ # 2.
13
Mula Hulyo 29, 2021
25. Tanong: Nasasapatan ba ng impormasyon ba na kinakailangan kolektahin ng mga
nagpapahiram kaugnay ng bawat may-ari na mayroong 20% o higit na pagmamay-ari sa
negosyong aplikante (hal., pangalan ng may-ari, titulo, % ng pag-aari, TIN, at address)
ang obligasyon ng nagpapahiram na kolektahin ang kapaki-pakinabang impormasyon sa
pagmamay-ari (na mayroong 25% na hangganan sa pagmamay-ari) sa ilalim ng Bank
Secrecy Act?32
Sagot:
Para sa mga nagpapahiram na may mga dati nang customer: Kaugnay sa pagkolekta ng
kapaki-pakinabang na impormasyon sa pagmamay-ari para sa mga may-ari na may
hawak na 20% o higit na interes sa pagmamay-ari, kung ang pautang ng PPP ay ginagawa
sa isang umiiral na customer at nauna nang napatunayan ng tagapagpahiram ang
kinakailangang impormasyon, ang tagapagpahiram ay hindi kailangang muling
patunayan ang impormasyon. Higit pa rito, kung hindi pa nakokolekta ng mga depository
institution na insured ng pamahalaang pederal at ng mga credit union na karapat-dapat
lumahok sa PPP program ang mga naturang kapaki-pakinabang na impormasyon ng
pagmamay-ari sa mga dati nang customer, hindi na kailangan ng mga naturang
institusyon na koletahin at i-verify ang kapaki-pakinabang na impormasyon ng
pagmamay-ari para sa mga customer na nag-aapply para sa mga bagong PPP loan,
maliban kung iba ang ipinahiwatig sa pagsunod ng nagpapahiram na batay sa peligro sa
Bank Secrecy Act (BSA).
Para sa mga nagpapahiram na may mga bagong customer: Para sa mga bagong customer,
ang pagkolekta ng nagpapahiram sa mga sumusunod na impormasyon mula sa lahat ng
likas na tao na may 20% o higit na pagmamay-ari ng stake sa negosyo ng aplikante ay
bibigyang-kasiyahan upang matugunan ang naaangkop na mga rekisito ng BSA at mga
regulasyon ng FinCEN na namamahala sa koleksyon ng mga kapaki-pakinabang na
impormasyon sa pagmamay-ari: pangalan ng may-ari, titulo, pagmamay-ari%, TIN,
address, at petsa ng kapanganakan. Kung ang anumang interes sa pagmamay-ari ng 20%
o higit pa sa negosyo ng aplikante ay kabilang sa isang negosyo o iba pang ligal na
nilalang, kailangan mangolekta ng mga naaangkop na kapaki-pakinabang na
impormasyon sa pagmamay-ari para sa nilalang na iyon. Kung may mga tanong ka
tungkol sa mga rekisitong kaugnay sa kapaki-pakinabang na pagmamay-ari, pumunta sa
https://www.fincen.gov/resources/statutes-and-regulations/cdd-final-rule. Ang mga
pagpapasya patungkol sa karagdagang pag-verify ng mga kapaki-pakinabang na
impormasyon ng pagmamay-ari na nakolekta mula sa mga bagong customer ay dapat
gawin alinsunod sa diskarte na nakabase sa panganib sa nagpapahiram sa pagsunod
sa BSA.
32
Tanong 25 inilathala Abril 13, 2020. Basahin ang Mga FAQ #54 at #55 tungkol sa paglapat sa mga rekisitong ito
sa mga Second Draw PPP Loan.
14
Mula Hulyo 29, 2021
26. Tanong: Ang mga regulasyon ng SBA ay nangangailangan ng pag-apruba ng Standards
of Conduct Committee (SCC) ng SBA para sa SBA Assistance, maliban sa tulong sa
sakuna, sa isang nilalang, kung ang sole proprietor, partner, opisyal, direktor, o
stockholder na may 10 porsiyento o higit pang interes ay: isang kasalukuyang Empleyado
ng SBA; isang Miyembro ng Kongreso; isang itinalagang opisyal o empleyado ng sangay
ng lehislatibo o hudisyal; isang miyembro o empleyado ng isang SBA Advisory Council
o boluntaryo ng SCORE; o isang miyembro ng sambahayan ng alinman sa mga naunang
indibidwal. Kailangan ba ng mga entidad na ito ang pag-apruba ng SCC upang maging
karapat-dapat para sa PPP loan?33
Sagot: Pinayagan ng SCC ang isang panglahatang pag-apruba para sa mga PPP loan sa
mga nasabing entidad para hindi na kailanganin ang mga karagdagang aksiyon ng SCC sa
programa ng PPP. Sa ilalim ng Economic Aid Act, naging hindi karapat-dapat ang ilang
humihiram at pinagbabawalan na makatanggap ng First Draw PPP Loan o Second Draw
PPP Loan na ginawa pagkalipas ng Disyembre 27, 2020. Kung ang nagkokontrol na
interes sa humihiram (nangangahulugan na 20 porsiyento sa pamamagitan ng boto o
halaga ng di-bayad na halaga ng anumang uri ng interes ng equity) ay direkta o hindi
direktang pinanghahawakan ng Presidente ng Estados Unidos, ng Bise Presidente ng
Estados Unidos, ng pinuno ng isang Executive Department, o Miyembro ng Kongreso, o
asawa ng naturang tao ayon sa pagkakatukoy sa bisa ng umiiral na batas, hindi magiging
karapat-dapat ang humihiram para sa isang First Draw PPP Loan at isang Second Draw
PPP Loan. Bilang karagan, para sa anumang First Draw PPP Loan na ginawa bago
Disyembre 27, 2020,kung ang Presidente ng Estados Unidos, Bise Presidente ng Estados
Unidos, pinuno ng Executive department, o Miyembro ng Kongreso, o ang asawa ng
alinmang naturang tao ang taong iyon ayon sa pagkakatukoy sa umiiral na karaniwang
batas, ay direkta o hindi direktang may pinanghahawakang nagkokontrol na interes sa
humihiram sa petsa na isinumite sa nagpapahiram ng PPP ang aplikasyon para sa loan,
kinakailangan ng humihiram na isiwalat ang mga naturang interes sa SBA sa SBA Form
3508D at isumite ang sa nagpapahiram ng PPP kasunod ng pagsumite ng aplikasyon ng
humihiram para sa pagpapatawad ng loan, ayon sa tinukoy sa subseksyon 6.c. ng pinag-
isang interim final rule sa mga rekisito sa pagpapatawad ng loan at mga pamamaraan sa
pagrepaso ng loan na inamyendahan ng Economic Aid Act.
33
Tanong 26 inilathala noong Abril 14, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad sa mga update sa PPP, sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan, at sa
pinag-isang interim final rule sa mga rekisito sa pagpapatawad ng utang at mga pamamaraan sa pagrepaso ng loan
ayon sa pagkaka-amyenda ng Economic Aid Act, 86 FR 8283 (Peb. 5, 2021) (“pinag-isang final rule sa
pagpapatawad ng utang at mga pamamaraan sa pagrepaso ng loan”).
15
Mula Hulyo 29, 2021
27. Tanong: Hinihingi ng mga regulasyon ng SBA ang isang nasusulat na pahayag ng
walang pagtutol sa may kinalaman na Kagawaran o serbisyo militar bago ito magbigay
ng anumang SBA Assistance, maliban sa mga loan sa kalamidad, sa isang entidad, kung
ang sole proprietor, partner, officer, director, o stockholder nito na may 10 porsiyento o
higit pang interes, o kung ang isang miyembro ng sambahayan ng alinman sa mga
naunang indibidwal, ay empleyado ng ibang Kagawaran ng Pamahalaan o Ahensya na
mayroong grade na hindi bababa sa GS-13 o katumbas nito. Nalalapat ba ang rekisitong
ito sa mga PPP loan?34
Sagot: Hindi. Natukoy ng SCC na ang isang nakasulat na pahayag na walang pagtutol ay
hindi hinihiling mula sa ibang Kagawaran ng Pamahalaan o Agency para sa mga pautang
sa PPP. Gayunpaman, basahin ang FAQ #26 para sa impormasyon para sa humihiram na
may kumokontrol na interes (nangangahulugan na 20 porsiyento o sa pamamagitan ng
boto o halaga ng di-bayad na halaga ng anumang klase ng equity interest) na
pinanghahawakan nang direkta o hindi direkta ng pinuno ng isang Executive Department
o asawa ng naturang tao ayon sa pagkakatukoy sa umiiral na karaniwang batas.
28. Tanong: Pinapayagan ba ang nagpapahiram na magsumite ng aplikasyon ng PPP loan sa
SBA sa pamamagitan ng electronic loan processing system ng SBA before bago
masapatan ng nagpapahiram ang responsibilidad nito na repasuhin ang kinakailangan
mga dokumento ng humihiram at kalkulasyon ng mga gastos sa payroll, at para sa mga
Second Draw PPP Loan, repasuhin ang kinakailangang mga dokumento ng humihiram
kaugnay ng pagbaba ng kinikita?35
Sagot: Hindi. Bago magsumite ng PPP Loan ang isang nagpapahiram sa pamamagitan ng
electronic loan processing system ng SBA, dapat na nakolekta ng nagpapahiral ang
impormasyon at mga sertipikasyon na nilalaman ng Borrower Application Form (SBA
Form 2483, SBA Form 2483-C, SBA Form 2483-SD, o SBA Form 2483-SD-C) at dapat
na nagawa na ng nagpapahiram ang mga obligasyon nitong nakatakda sa mga parapo
3.b.(i)-(iii) ng unang PPP Interim Final Rule, subseksyon C.3. ng pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP, o subseksyon (h)(2)(i) ng interim final
rule para sa mga Second Draw PPP Loan, kung naaangkop. Sumangguni sa Interim Final
Rules at sa FAQ #1 para sa mas maraming impormasyon sa responsibilidad ng
nagpapahiram kaugnay ng pagkumpirma sa mga gastos sa payroll, at sa interim final rule
para sa mga Second Draw PPP Loan para sa responsibilidad ng nagpapahiram kaugnay
ng pagkumpirma sa pagbaba ng kinikita.
34
Tanong 27 inilathala Abril 14, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim final rule
na nagpapatupad ng mga update sa PPP, sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan, sa pinag-isang
interim final rule sa pagpapatawad ng loan at mga pamamaraan sa pagrepaso ng loan.
35
Tanong 28 inilathala noong Abril 14, 2020, binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim final
rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP at sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan, at binago
muli noong Marso 12, 2021 para umayon sa subseksyon III.1.h. ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa
Pagkalkula ng Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong Marso 3, 2021.
16
Mula Hulyo 29, 2021
Ang mga nagpapahiram na gumawa ng mga PPP loan bago Abril 14, 2020 at hindi
nauunawaan na kinakailangan ang mga hakbang na ito bago isumite sa E-Tran ay hindi
kailangang bawiin ang mga aplikasyon na isinumite sa E-Tran bago Abril 14, 2020,
ngunit dapat na natupad na ang mga responsibilidad ng nagpapahiram para sa mga
aplikasyon na iyon sa lalong madaling panahon at magagawa at hindi na mas magiging
atrasado pa kaysa sa pagsasara ng loan.
29. Tanong: Maaari bang gamitin ng mga nagpapahiram ang mga naka-scan na kopya ng
mga dokumento o mga E-signature o E-consent na pinapahintulutan ng E-sign Act?36
Sagot: Oo. Maaaring tanggapin ng lahat na nagpapahiram ng PPP ang mga naka-scan na
kopya ng mga aplikasyon para sa loan, aplikasyon para sa pagpapatawad ng loan, at mga
dokumentong naglalaman ng impormasyon at mga sertipikasyon na hinihingi ng mga
SBA Form na 2483, 2483-C, 2483-SD, 2483-SD-C, 3508, 3508EZ, 3508S, o 3508D, at
ang promissory note na ginamit para sa PPP loan. Bilang karagdagan, ang mga
nagpapahiram ay maaari ring tumanggap ng anumang anyo ng E-pahintulot o E-lagda na
sumusunod sa mga kinakailangan ng Electronic Signature sa Global at National
Commerce Act (P.L. 106-229).
Kung hindi magagawa ang mga elektronikong lagda, kapag kumukuha ng lagda ng
basang tinta nang walang personal na pakikipagkita, ang mga nagpapahiram ay dapat
gumawa ng naaangkop na mga hakbang para matiyak na nilagdaan ng wastong partido
ang dokumento.
Hindi nakakalamang ang patnubay na ito sa mga kahingian para sa lagda na iniaatas ng
ibang naaangkop na batas, kabilang ang pangunahing pederal na tagapagpatupad ng
nagpapautang.
30. Tanong: Maaari bang ibenta ng nagpapahiram ang isang PPP loan sa pangalawang
merkado?37
Sagot: Oo. Ang isang pautang sa PPP ay maaaring ibenta sa pangalawang merkado sa
anumang oras matapos ang utang ay ganap na ipinagpapautang. Ang isang pangalawang
pagbebenta ng merkado ng isang pautang sa PPP ay hindi nangangailangan ng pag-
apruba ng SBA. Ang isang pautang na PPP na ibinebenta sa pangalawang merkado ay
100% garantisadong SBA. Ang isang pautang sa PPP ay maaaring ibenta sa pangalawang
merkado sa isang premium o may diskwento sa katumbas na halaga.
36
Tanong 29 inilathala noong Abril 15, 2020, binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang mga karagdagang
SBA form para sa mga Second Draw PPP Loan at pagpapatawad sa loan at muling binago noong Marso 12, 2021
para umayon sa subseksyon III.1.h. ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Loan at
Pagiging Karapat-dapat na nai-post noong Marso 3, 2021.
37
Tanong 30 inilathala Abril 17, 2020.
17
Mula Hulyo 29, 2021
31. Tanong: Kwalipikado ba ang mga negosyo na pag-aari ng malalaking kompanya na may
sapat na mapagkukunan ng pera para suportahan ang patuloy na operasyon ng
negosyopara sa isang PPP loan?38
Sagot: Bilang karagdagan sa pagrerepaso sa mga naaangkop na mga patakaran sa
ugnayan upang matukoy ang pagiging karapat-dapat, dapat masuri ng lahat ng mga
nangungutang ang kanilang pang-ekonomiyang pangangailangan para sa isang pautang sa
PPP sa ilalim ng pamantayang itinatag ng CARES Act at ang mga regulasyon ng PPP sa
oras ng aplikasyon ng pautang. Bagamat sinuspinde ng Batas ng CARES ang
ordinaryong kahilingan na ang mga nangungutang ay hindi maaaring makakuha ng
kredito sa ibang lugar (tulad ng tinukoy sa seksyon 3 (h) batas ng maliliit na negosyo),
dapat pa ring patunayan ng mga nanghihiram na mabuti ang kanilang intensyon at
kailangan ang uutangin sa PPP. Partikular, bago magsumite ng aplikasyon ng PPP, dapat
suriin nang mabuti ng lahat ang mga kinakailangang sertipikasyon na "[c] ang walang-
katiyakan na kawalan ng katiyakan sa ekonomiya ay kinakailangan ang kahilingan sa
pautang na ito upang suportahan ang patuloy na operasyon ng Aplikante." Kailangang
gawin ng mga nanghihiram ang sertipikasyong ito nang may mabuting pananampalataya,
isinasaalang-alang ang kanilang kasalukuyang aktibidad sa negosyo at ang kanilang
kakayahang ma-access ang iba pang mga mapagkukunan ng sapat na pagkatubig upang
suportahan ang kanilang patuloy na operasyon sa isang paraan na hindi lubos na
nakapipinsala sa negosyo. Halimbawa, malabo na ang isang pampublikong kompanya na
may malaking halaga sa pamilihan at pag-access sa mga kapital na merkado ay
magagawang gawin ang kinakailangang sertipikasyon nang may mabuting hangarin, at
ang naturang kompanya ay dapat handang ipakita sa SBA, kapag hiniling, ang batayan
para sa mga sertipikasyon nito.39
Maaaring umasa ang mga nagpapahiram sa sertipikasyon ng humihiran kaugnay ng
pangangailangan ng hiling na loan. Ang sinumang humihiram na nag-apply para sa isang
PPP loan bago ang pagpapalabas ng patnubay na ito at ibinabalik ang utang nang buo sa
Mayo 18, 2020 ay ituturing ng SBA na gumawa ng kinakailangang sertipikasyon na ng
may mabuting hangarin.
32. Tanong: Ibibilang ba ang halaga ng isang stipend o allowance ng pabahay na ibinigay sa
isang empleyado bilang bahagi ng kabayaran sa mga gastos sa payroll?40
38
Tanong 31 inilathala Abril 23, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang kasunod na gabay sa PPP
at sa interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP at sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP
Loan.
39
Ipinagbabawal ng Seksiyon 342 ng Economic Aid Act ang mga pampublikong kompanya na makatanggap ng PPP
loan pagkalipas ng Disyembre 27, 2020.
40
Tanong 32 inilathala Abril 24, 2020.
18
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Oo. Kabilang sa mga gastos sa payroll ang lahat ng kabayaran sa cash na
binabayaran sa mga empleyado, napapailalim sa $100,000 taunang kabayaran sa bawat
limitasyon ng empleyado.
33. Tanong: Mayroon bang dati nang patnubay para matulungan ang mga aplikante at
nagpapahiram ng PPP na matukoy kung ang pangunahing lugar ng pananahanan ng isang
empleyado ay nasa Estados Unidos?41
Sagot: Maaaring isaalang-alang ng mga aplikante at nagpapahiram ng PPP ang mga
regulasyon ng IRS (26 CFR § 1.121-1(b)(2)) kapag tinutukoy kung ang pangunahing
lugar ng pananahan ng isang indibidwal na empleyado ay sa Estados Unidos.
34. Tanong: Karapat-dapat ba ang mga agriculturalproducer, farmer, at rancher para sa mga
PPP loan?42
Sagot: Oo. Karapat-dapat ang mga agriculture producer, farmer, at rancher para sa mga
PPP loan kung: (i) ang negosyo ay mayroong 500 o mas kaunting mga empleyado, o (ii)
ang negosyo ay pasok sa sukat na pamantayang nakabatay sa kinikita sa ilalim ng 13
C.F.R. 121.201.
Dagdag pa, ang mga agricultural producer, farmer, at rancher ay maaaring magkwalipika
para sa mga First Draw PPP Loan bilang maliit na negosyo kung nasasapatan ng negosyo
nila ang “alternatibong pamantayan sa laki” ng SBA. Ang kasalukuyang "alternatibong
sukat na sukat" ay kasalukuyang: (1) maximum na net worth ng negosyo ay hindi hihigit
sa $15 milyon, at (2) ang average na net income pagkatapos ng mga Pederal na income
tax (hindi kasama ang anumang naipong pagkalugi) ng negosyo para sa dalawang buong
fiscal year bago ang petsa ng ang aplikasyon ay hindi hihigit sa $5 milyon.
Karapat-dapat ang mga agricultural producer, farmer at rancher para sa Second Draw
PPP Loan kung mayroon silang 300 o mas kaunting empleyado at nasasapatan ang iba
pang panukatan ng pagkakarapat-dapat sa subseksyon (c) ng interim final rule para sa
mga Second Draw PPP Loan.
Para sa lahat ng mga panukatang ito, dapat isama ng aplikante ang mga kasosyo nito sa
mga kalkulasyon. Basahin ang FAQ #5.
35. Tanong: Karapat-dapat ba ang mga pang-agrikultura at iba pang anyo ng kooperatiba na
makatanggap ng mga PPP loan?43
41
Tanong 33 inilathala Abril 24, 2020.
42
Tanong 34 inilathala noong Abril 24, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa interim final rule para
sa mga Second Draw PPP Loan.
43
Tanong 35 inilathala noong Abril 24, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule na nagbibigay ng mga update sa PPP at sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
19
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Hangga't nasasapatan ang iba pang mga rekisito sa pagkakarapat-dapat sa PPP,
maaaring makatanggap maliliit na kooperatiba ng agrikultura at iba pang kooperatiba ng
mga PPP loan. Idinagdag ng Economic Aid Act ang mga kooperatiba sa pabahay (ayon
sa inilarawan sa seksiyon 216(b) ng Internal Revenue Code ng 1986) na nag papatrabaho
sa hindi hihigit sa 300 empleyado sa mga entidad na karapat-dapat para sa mga First
Draw PPP Loan at mga Second Draw PPP Loan.
36. Tanong: Para matukoy ang pagkakarapat-dapat ng isang humihiram sa ilalim ng 500-
empleyado o iba pang hangganan para sa mga First Draw PPP Loan, o sa 300-empleyado
na hanggang para sa mga Second Draw PPP Loan na itinatag ng Economic Aid Act,
dapat bang ibilang ng humihiran ang lahat na empleyado o mga empleyado lang na full-
time ang katumbas?44
Sagot: Para sa mga layunin ng pagiging karapat-dapat ng pautang, tinukoy ng CARES
Act ang term na empleyado upang isama ang "mga indibidwal na nagtatrabaho sa isang
full-time, part-time, o iba pang batayan." Samakatuwid ang isang nanghihiram ay dapat
kalkulahin ang kabuuang bilang ng mga empleyado, kasama na ang mga part-time na
empleyado, kapag tinutukoy ang kanilang headcount ng empleyado para sa mga layunin
ng threshold ng pagiging karapat-dapat. Halimbawa, kung ang isang nanghihiram ay may
200 full-time na mga empleyado at 50 part-time na mga empleyado bawat nagtatrabaho
ng 10 oras bawat linggo, ang nanghihiram ay may kabuuang 250 na mga empleyado.
Sa kabaligtaran, para sa mga layunin ng pagpapatawad ng loan, ginagamit ng CARES
Act ang pamantayan ng "fulltime na mga empleyado" para matukoy ang lawak kung saan
mababawas ang halaga ng utang kung sakaling ang mga pagbawas sa mga manggagawa.
37. Tanong: Kwalipikado ba ang mga negosyo na pag-aari ng mga pribadong kompanya na
may sapat na mapagkukunan ng pera para suportahan ang patuloy na operasyon ng
negosyo para sa isang PPP loan?45
Sagot: Basahin ang tugon sa FAQ # 31.
38. Tanong: Ang Seksyon 1102 ng CARES Act ay nagbibigay na ang mga pautang ng PPP
ay magagamit lamang sa mga aplikante na "naipatakbo noong Pebrero 15, 2020."
Karapat-dapat ba ang isang negosyo na nag-o-operate noong Pebrero 15, 2020 pero iba
na ang nagmamay-ari pagkalipas ng Pebrero 15, 2020 para sa isang PPP loan?46
Sagot: Oo. Basta’t bukas pa ang negosyo noong Pebrero 15, 2020, kung natutugunan nito
ang iba pang mga pamantayan sa kwalipikasyon, ang negosyo ay kwalipikadong mag-
apply para sa PPP na pautang kahit pa nag-iba na ang may-ari. Bilang karagdagan, kung
44
Tanong 36 inilathala noong Abril 26, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang interim final rule
para sa mga Second Draw PPP Loan.
45
Tanong 37 inilathala noong Abril 28, 2020.
46
Tanong 38 inilathala noong Abril 29, 2020.
20
Mula Hulyo 29, 2021
saan may pagbabago sa pagmamay-ari na nabuo sa pamamagitan ng pagbili nang malaki
ang lahat ng mga pag-aari ng isang negosyo na nagpapatakbo noong Pebrero 15, ang
negosyo na kumuha ng mga ari-arian ay karapat-dapat na mag-aplay para sa isang
pautang ng PPP kahit na ang pagbabago sa mga resulta ng pagmamay-ari sa pagtatalaga
ng isang bagong numero ng buwis sa ID at kahit na ang pagkuha ng negosyo ay hindi
gumagana hanggang pagkatapos ng Pebrero 15, 2020. Kung ipinagpatuloy ng bumiling
negosyo ang pagpapatakbo sa negosyong pre-sales, ang bumiling negosyo ay maaaring
umasa sa nakaraang mga gastusin sa payroll at bilang ng mga empleyado ng negosyong
pre-sale para sa mga layunin ng aplikasyon nito para sa PPP, maliban kung ang
negosyong pre-sale ay nag-apply na at nakatanggap ng PPP na pautang. Natukoy ng
Administrator, sa pagkonsulta sa Kalihim, na ang rekisito na ang isang negosyo ay "nag-
o-operate noong Pebrero 15, 2020" ay dapat mailapat batay sa mga realidad na pang-
ekonomiya ng mga operasyon ng negosyo.
39. Tanong: Rerepasuhin ba ng SBA ang mga indibidwal na file ng PPP loan?47
Sagot: Para sa PPP loan na anuman ang laki, maaaring magsagawa ang SBA ng pagrepaso
sa anumang oras, bago o pagkatapos ibalik ng SBA ang pagbabayad ng kapatawaran sa
nagpapahiram, sa kapasyahan ng SBA. Halimbawa, maaaring repasuhin ng SBA ang isang
loan kung ang mga isinumiteng dokumento ng nagpapahiram ng loan sa SBA o anumang
iba pang impormasyon ay nagpapabatid na maaaring hindi karaapt-dapat ang humihiram
para sa isang PPP loan, o maaaring hindi karapat-dapat na matanggap ang halaga ng loan o
halaga ng pagpapatawad sa loan na inaangkin ng humihiram.
Hindi maaapektuhan ng kalalabasan ng pagrepaso ng SBA sa mga file ng loan ang
garantiya ng SBA sa anumang loan kung saan sinunod ng nagpapahiram ang mga
obligasyon ng nagpapahiram na itinakda sa mga parapong III.3.b(i)-(iii) ng unang PPP
Interim Final Rule, subseksyon C.3. ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng
mga update sa PPP, o subseksyon (h)(2)(i) ng interim final rule para sa mga Second Draw
PPP Loan, kung nalalapat, at lalo pang ipinaliwanag sa FAQ #1.
47
Tanong 39 inilathala noong Abril 29, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad sa mga update sa PPP, sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan, at sa
pinag-isang interim final rule sa mga pamamaraan para sa pagpapatawad ng utang at pagrepaso ng loan, at nirepaso
muli noong Hulyo 29, 2021 dahil sa paghinto sa paggamit ng Loan Necessity Questionnaire (SBA Form 3509 o
3510) at mga update sa mga proseso ng SBA sa pagrepaso ng loan. Lahat ng loan, kabilang ang mga $2 milyon at
higit pa, ay patuloy na sasailalim sa mga rekisito ng programang PPP.
21
Mula Hulyo 29, 2021
40. Tanong: Babawasan ba ang halaga ng pagpapatawad ng PPP loan (alinsunod sa seksiyon
1106 ng CARES Act (naka-code bilang seksiyon 7A ng Small Business Act) at
pagpapatupad sa mga panuntunan at gabay ng SBA) kung ang nanghihiram ay nag-alis ng
isang empleyado, inaalok na muling patrabahuhin ang parehong empleyado, ngunit
tinanggihan ng empleyado ang alok?48
Sagot: Hindi. Bilang pagpapatupad sa awtoridad ng Administrador at Kalihim sa ilalim
ng Seksiyon 1106(d)(6) ng CARES Act (naka-code bilang seksiyon 7A(d)(6) ng Small
Business Act) na magbigay ng mga regulasyon na nagkakaloob ng mga de minimis na
pagbubukod mula sa mga limitasyon na nasa CARES Act sa pagpapatawad ng loan,
naglabas ang SBA at Treasury ng isang interim final rule na nagbubukod sa mga inalis na
empleyado na inalok ng humihiram na muling magtrabaho (sa parehong sahod/suweldo
at parehong bilang ng oras) mula sa kalkulasyon sa pagbabawas ng pagpaaptawad ng
loan ng CARES Act.49 Partikular na tinutukoy ng interim final rule na, para maging
kwalipikado para sa pagbubukod na ito, dapat na idokumento ng nanghihiram na gumawa
ito ng nasusulat na alok na muling pagpapatrabaho na may mabuting hangarin, at ang
pagtanggi ng empleyado sa alok na iyon. Ang mga empleyado at employer ay dapat
magkaroon ng kamalayan na ang mga empleyado na tumanggi sa mga alok ng muling
pagtatrabaho ay maaaring mawala ang pagiging karapat-dapat para sa patuloy na
kabayaran sa kawalan ng trabaho.
41. Tanong: Maaari bang gawin ng isang pana-panahong employer na nakatanggap ng First
Draw PPP Loan noong 2020 at piliing gamitin ang 12-linggonghaba ng panahon sa
pagitan ng Mayo 1, 2019 at Setyembre 15, 2019 para kalkulahin ang maximum na halaga
ng PPP loan nito sa ilalim ng interim final rule na inilabas ng Treasury noong Abril 27,
2020, ang lahat na kinakailangan sertipikasyon sa Borrower Application Form?50
Sagot: Oo. Hinihingi ng 2020 First Draw PPP Loan Borrower Application Form sa mga
aplikante na patotohanan na “Karapat-dapat ang Aplikante na makatanggap ng loan sa
ilalim ng mga umiiral na panuntunan sa panahon na isinumite ang aplikasyon na ito na
inilabas ng Small Business Administration (SBA) na nagpapatupad sa Paycheck
Protection Program.” Noong Abril 27, 2020, ang Panustos ay naglabas ng isang
pansamantalang panghuling panuntunan na nagpapahintulot sa mga pana-panahong
48
Tanong 40 inilathala Mayo 3, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang interim final
rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP, sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan, at sa pinag-
isang interim final rule sa pagpapatawad ng loan at mga pamamaraan sa pagrepaso ng loan.
49
Basahin ang 85 FR 33004, 33007 (Hunyo 1, 2020) at subseksyon IV.5.a. ng pinag-isang interim final rule sa
pagpapatawad sa loan at mga pamamaraan sa pagrepaso ng loan.
50
Tanong 41 inilathala noong Mayo 3, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang mga
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP. Nalalapat lang ang FAQ na ito sa mga First Draw PPP
Loan na ginawa bago Disyembre 27, 2020. Dapat kalkulahin ng mga pana-panahong employer na nakatanggap ng
PPP loan sa 2021 ang mga gastos sa payroll gamit ang average na buwanang payroll para sa anumang 12-linggong
haba ng panahon sa pagitan ng Pebrero 15, 2019 at Pebrero 15, 2020. Basahin ang “Paano Kalkulahin ang Maximum
na Halaga ng Mga Loan para sa Mga First Draw PPP Loan at Anu-anong Mga Dokumento ang Ibibigay – ayon sa Uri
ng Negosyo” (link) at “Mga Second Draw na Paycheck Protection Program (PPP) Loan: Paano Kalkulahin Ang
Revenue Reduction At Maximum Na Halaga Ng Loan Kabilang Ang Mga Dokumentong Ibibigay” (link).
22
Mula Hulyo 29, 2021
pahihiram na gumamit ng isang alternatibong panahon ng base para sa mga layunin ng
pagkalkula ng halagang pautang kung saan karapat-dapat sila sa ilalim ng PPP. Para sa
mga First Draw PPP Loan na ginawa bago Disyembre 27, 2020, ang aplikante na
nakasusunod sana sa mga umiiral na rekisito ng SBA, at sumunod sa interim final rule ng
Treasury sa mga pana-panahong manggagawa, ay ipapalagay na karapat-dapat para sa
PPP loan sa ilalim ng mga panuntunan ng SBA. Sa halip na sundin ang mga tagubilin sa
pahina 3 ng Borrower Application Form (Abril 2, 2020) para sa haba ng panahon para sa
pagkalkula ng average na buwanang payroll para sa mga pana-panahong negosyo,
maaaring piliin ng aplikante na gamitin ang haba ng panahon na nasa interim final rule ng
Treasury para sa mga pana-panahong manggagawa.
42. Tanong: Kwalipikado ba ang mga non-profit na ospital na hindi binubuwisan sa ilalim
ng seksiyon 115 ng Internal Revenue Code bilang "nonprofit organization" sa ilalim ng
seksiyon 1102 ng CARES Act?51
Sagot: ng seksyon 1102 ng CARES Act ay tumutukoy sa salitang "hindi pangkalakal na
samahan" bilang "isang samahan na inilarawan sa seksyon 501(c)(3) ng Internal Revenue
Code ng 1986 at ito ay walang bayad sa pagbubuwis sa ilalim ng seksyon 501 (a) ng
naturang Code. " Ang Administrator, sa pagkonsulta sa Kalihim ng Panustos, ay
nauunawaan na ang mga hindi pangkalakal na mga ospital na naihiwalay sa pagbubuwis
sa ilalim ng seksyon 115 ng Internal Revenue Code ay natatangi sa maraming mga
naturang ospital ay maaaring matugunan ang paglalarawan na nakalagay sa seksyon 501
(c) (3) ng ang Internal Revenue Code upang maging kwalipikado para sa exemption sa
buwis sa ilalim ng seksyon 501 (a), ngunit hindi hinahangad na kilalanin ng IRS dahil
dito sila ay lubusang ganap na buwis sa ilalim ng buwis sa ilalim ng magkakaibang
probisyon ng Internal Revenue Code.
Alinsunod dito, ituturing ng Administrator ang isang hindi pangkalakal na ospital na
exempt mula sa pagbubuwis sa ilalim ng seksyon 115 ng Internal Revenue Code bilang
pagtugon sa kahulugan ng "nonprofit organization" sa ilalim ng seksyon 1102 ng CARES
Act kung ang ospital ay makatuwirang nagpasiya, sa isang nakasulat na tala na
pinananatili ng ospital, na ito ay isang samahan na inilarawan sa seksyon 501 (c) (3) ng
Internal Revenue Code at sa gayon ay nasa loob ng isang kategorya ng samahan na
walang bayad sa pagbubuwis sa ilalim ng seksyon 501 (a).52 Ang sertipikasyon ng ospital
ng pagiging karapat-dapat sa Borrower Application Form ay hindi maaaring gawin nang
51
Tanong 42 inilathala noong Mayo 3, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
52
Hindi kailangan na isama ng pagpapasiyang ito ang mga pangsuportang kondisyon na nakalagay sa seksiyon
501(r) ng Internal Revenue Code at sa ibang lugar na nauugnay sa pag-secure ng tax exemption sa ilalim ng seksyon
na iyon. Ang seksyon 501(r) ay nagsasabi na ang isang samahan ng ospital ay hindi dapat tratuhin tulad ng
inilarawan sa seksyon 501(c)(3) maliban kung ito ay nakakatugon sa ilang kalusugan sa komunidad at iba pang mga
kinakailangan. Gayunpaman, ang seksyon 1102 ng CARES Act ay tumutukoy sa salitang "hindi pangkalakal na
organisasyon" lamang sa pamamagitan ng pagtukoy sa seksyon 501(c)(3), at seksyon 501(r) ay hindi susugan ang
seksyon 501(c)(3). Kaya, para sa mga layunin ng PPP, ang mga hinihingi ng seksyon 501(r) ay hindi nalalapat sa
pagpapasiya kung ang isang organisasyon ay "inilarawan sa seksyon 501(c)(3)."
23
Mula Hulyo 29, 2021
walang pagpapasiya na ito. Ang pamamaraang ito ay nakakatulong upang makamit ang
ayon sa batas na layunin ng pagtiyak na ang isang malawak na saklaw ng mga
nangungutang, kabilang ang mga entity na tumutulong upang manguna ang medikal na
tugon sa patuloy na pandemya, ay maaaring makinabang mula sa mga pautang na
ibinigay sa ilalim ng PPP.
Ang gabay na ito ay para lamang sa mga layunin ng kwalipikasyon bilang isang "non-
profit na organisasyon" sa ilalim ng seksyon 1102 ng CARES Act at mga kaugnay na
layunin ng CARES Act, at walang anumang ikasasama para sa mga layunin ng batas sa
buwis na pederal. Dapat din repasuhin ng mga nonprofit na ospital ang lahat ng iba pang
nalalapat na panukatan sa pagkakarapat-dapat, kabilang ang importanteng limitasyon sa
pag-aari ng mga pamahalaang pang-estado o lokal.53
43. Tanong: Ang FAQ #31 ay nagpapaalala sa mga nangungutang na suriin nang mabuti ang
kinakailangang sertipikasyon sa Borrower Application Form na "[c] ang walang-katiyakan
na kawalan ng katiyakan sa ekonomiya ay kinakailangan ang kahilingan sa pautang na ito
upang suportahan ang patuloy na operasyon ng Aplikante." Ang gabay at regulasyon ng
SBA ay nagbibigay ng anumang manghihiram na nag-apply para sa PPP LOAN bago ang
Abril 24, 2020 at binayaran ang loan nang buo nang Mayo 7, 2020 ay ituturing ng SBA na
gumawa ng kinakailangang sertipikasyon nang may mabuting hangarin. Posible ba para sa
isang humihiram na makakuha ng palugit sa Mayo 7, 2020 na petsa ng pagbabayad?54
Sagot: Pinalawig ng SBA ang petsa ng pagbabayad para sa safe harbor na ito sa Mayo
14, 2020 at sumunod ay pinalawig pa ito muli sa hanggang Mayo 18, 2020. Basahin ang
FAQ #47. Hindi kinailangan ng mga humihiram na mag-apply para sa mga palugit.
Ipinatupad ang mga palugit sa pamamagitan ng mga pagbabago sa interim final rule ng
SBA na nagbibigay ng safe harbor. Basahin ang FAQ #46 para sa karagdagang gabay sa
kung paano rerepasuhin ng SBA ang sertipikasyon.
44. Tanong: Paano malalapit ang mga panuntunan ng SBA sa sosyohan sa 13 C.F.R. 121.301(f)
pagdating sa pagbibilang ng mga empleyado ng mga kasosyong banyaga at nasa U.S?55
Sagot: Para sa mga layunin ng pamantayan ng PPP sa 500 o mas kaunti pang laki ng mga
empleyado (o pamantayang 300 na laki ng mga empleyado para sa mga Second Draw
PPP Loan at ilang entidad para sa mga First Draw PPP Loan), dapat ibilang ng aplikante
ang lahat na empleyado nito at mga empleyado ng mga kasosyo nito sa ibang bansa at sa
U.S, nang walang waiver ng o di-pagkakabilang sa mga panuntunan ng sosyohan. 13
53
Basahin ang 85 FR 23450, 23451 (Abril 28, 2020) at ang pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga
update sa PPP.
54
Tanong 43 inilathala noong Mayo 5, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para maipakita ang mga sumusunod na
interim final rule ng SBA sa 85 FR 29845 (Mayo 19, 2020) at 85 FR 31357 (Mayo 26, 2020).
55
Tanong 44 inilathala noong Mayo 5, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para salaminin ang pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad sa mga update sa PPP at sa interim final rule para sa mga Second Draw PPP Loan.
24
Mula Hulyo 29, 2021
C.F.R. 121.301(f)(6). Ang mga negosyong nagnanais na magkwalipika para sa isang First
Draw PPP Loan bilang “small business concern” sa ilalim ng seksyon 3 ng Small
Business Act (15 U.S.C. 632) batay sa pamantayang sukat na batay sa laki ng empleyado
ay dapat gawin ang pareho.
45. Tanong: Karapat-dapat ba ang isang employer na nagbayad ng kaniyang PPP loan bago
sumapit ang safe harbor deadline (Mayo 18, 2020) para sa Employee Retention Credit?56
Sagot: Hindi na mailalapat angtanong na ito dahil, bilang resulta ng pagbabago sa batas
noong Disyembre 2020, ang pagtanggap ng PPP loan ay dahilan para hindi na maging di-
karapat-dapat ang isang employer para sa Employee Retention Credit. Basahin ang FAQ
#65 para sa na-update na impormasyon kauganay ng Employee Retention Credit.
46. [NAKARESERBA]57
47. Tanong: Isang pansamantalang panuntunan ng SBA na nai-post noong Mayo 8, 2020 na
inilaan na ang sinumang nanghihiram na nag-apply para sa isang pautang sa PPP at
babayaran ang utang nang buo ng Mayo 14, 2020 ay ituring ng SBA na ginawa ang
kinakailangang sertipikasyon hinggil sa pangangailangan ng kahilingan sa pautang na
may mabuting hangarin. Posible ba para sa isang humihiram na makakuha ng palugit sa
Mayo 14, 2020 na petsa ng pagbabayad?58
Sagot: Oo, pinalawig ng SBA ang petsa ng pagbabayad para sa safe harbor na ito sa
Mayo 18, 2020, para mabigyan ng pagkakataon ang mga humihiram na marepaso at
isaalang-alang ang FAQ #46. Hindi kinailangan ng mga humihiram na mag-apply para sa
palugit na ito. Ipinatupad ang palugit na ito sa pamamagitan ng pagbabago sa interim
final rulr ng SBA na nagbibigay ng safe harbor.
48. Tanong: Kailan dapat magsumite sa elektronikong paraan ang nagpapahiram ng SBA
Form 1502 na nagpapahiwatig na naibigay na ang pondo ng PPP loan?59
Sagot: Ginawang magagamit ng SBA ang partikular na proseso ng pag-uulat sa SBA
Form 1502 kung saan makapag-uulat ang mga nagpapahiram ng PPP sa mga PPP loan at
makolekta ang bayarin sa pagproseso sa mga loan na naibigay na nang buo kung saan
karapat-dapat ang mga ito. Dapat na elektronikong i-upload ng mga nagpapahiram ang
impormasyon ng SBA Form 1502 sa loob ng 20 araw ng kalendaryo pagkaraang
maapruba ang isang PPP loan.
56
Tanong 45 inilathala noong Mayo 6, 2020 at binago noong Mayo 27, 2020 para baguhin ang petsa mula “(Mayo
14, 2020)” at gawing “(Mayo 18, 2020).”
57
Tanong 46 inilathala noong Mayo 13, 2020, binago noong Marso 3, 2021 para maipakita ang interim final rule para
sa mga Second Draw PPP Loan, at binago muli noong Marso 12, 2021 para salaminin ang interim final rule sa Mga
Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong Marso 3, 2021, at tinanggal
noong Hulyo 29, 2021 dahil sa paghinto sa paggamit ng Loan Necessity Questionnaire (SBA Form 3509 o 3510).
58
Tanong 47 inilathala noong Mayo 13, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para maipakita ang mga sumusunod
na interim final rule ng SBA.
59
Tanong 48 inilathala noong Mayo 19, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
25
Mula Hulyo 29, 2021
49. Tanong: Ano ang maturity date ng isang PPP loan?60
Sagot: Kapag nakatanggap ang isang PPP na pautang ng numero ng pautang ng SBA sa o
pagkatapos ng Hunyo 5, 2020, ang pautang ay may maturity na limang taon. Kapag ang
isang PPP na pautang ay nakatanggap ng numero ng pautang ng SBA bago ang Hunyo 5,
2020, ang pautang ay may dalawang taong maturity, maliban kung nagkasundo ang
nangungutang at nagpapautang na patagalin ang panahon ng pautang sa limang taon.
Isasaad ng promissory note para sa PPP loan ang term (itatagal) ng loan.
50. Tanong: Anong epekto mayroon ang pagbabayad o di-pagbabayad ng mga bayarin ng
isang ahente o third party sa garantiya ng SBA ng PPP loan o pagbabayad ng SBA ng
mga bayarin sa mga nagpapahiram?61
Sagot: Ang pagbabayad o hindi pagbabayad ng mga singil ng isang ahente o ibang third
party ay hindi mahalaga sa garantiya ng SBA sa isang PPP na pautang o sa pagbabayad
ng SBA ng mga singil sa mga nagpapautang. Mahahanap ang karagdagang impormasyon
tungkol sa mga naturang bayarin sa subseksyon D.4 ng pinag-isang interim final rule na
nagpapatupad ng mga update sa Paycheck Protection Program.
51. Tanong: Kasama ba sa mga kinakailangang kabayaran para sa pagbibigay ng mga
benepisyo sa panggrupong health care at mga insurance premium, ang mga benepisyo sa
paningin at dental?62
Sagot: Oo. Partikular na tinukoy ng Seksyon 308 ng Economic Aid Act na kabilang sa
mga gastos sa payroll ang mga kontribusyon ng employer para sa mga benepisyong life,
disability, vision, at dental insurance ng grupo.
52. Tanong: Pinahaba ng Flexibility Act of 2020 (Flexibility Act) ng Programa sa
Proteksyon sa Suweldo ang panahon ng pagpapaliban para sa mga kabayaran ng
humihiram ng prinsipal, interes at mga singil sa lahat ng PPP na pautang hanggang sa
petsa kung kailan ire-remit ng SBA sa nagpapahiram ang halaga ng pagpapatawad sa
loan ng humihiram (o, kung hindi mag-a-apply para sa pagpapatawad sa loan ang
humihiram, 10 buwan matapos ang katapusan ng nasasaklaw na panahon ng
pagpapatawad sa loan ng humihiram). Dati, ang panahon ng pagpapaliban ay maaaring
matapos pagkatapos ng 6 na buwan. Kailangan ba ng mga nagpapahiram at humihiram na
baguhin ang mga promissorry note na ginamit para sa mga PPP loan para salaminin ang
pinalawig na panahon ng pagpapaliban?63
60
Tanong 49 inilathala noong Hunyo 25, 2020.
61
Tanong 50 inilathala noong Agosto 11, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa pinag-isang interim
final rule na nagpapatupad ng mga updates sa PPP.
62
Tanong 51 inilathala noong Agosto 11, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 para umayon sa subseksyon B.11.a.ii
ng pinag-isang mga interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
63
Tanong 52 inilathala noong Oktubre 7, 2020.
26
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Ang pagpapahaba ng panahon ng pagpapaliban sa ilalim ng Flexibility Act ay
awtomatikong ilalapat sa lahat ng PPP na pautang. Kailangang umaksyon agad ang mga
nagpapautang sa ekstensyong iniatas ng batas at dapat abisuhan ang mga nangungutang
tungkol sa pagbabago ng panahon ng pagpapaliban. Hindi kailangan ng SBA ng pormal
na pagbabago sa promissory note. Walang magiging epekto ang pagbabago sa isang
promissory note para salaminin ang kinakailangang panahon ng pagpapaliban na iniatas
ng batas alinsunod sa Flexibility Act sa garantiya ng SBA sa isang PPP na loan.
53. [NAKARESERBA]64
54. Tanong: Mailalapat ba ang Abril 2020 na Mga Madalas Itanong ng FinCEN kaugnay ng
Paycheck ProtectionProgram (PPP) sa mga Second Draw PPP Loan?65
Sagot: Oo. Nalalapat ang April 2020 PPP Mga Madalas Itanong (mga FAQ) ng FinCEN
sa mga Second Draw PPP Loan. Kung may mga tanong ka tungkol sa mga rekisitong
kaugnay sa kapaki-pakinabang na pagmamay-ari, pakibasa ang
https://www.fincen.gov/resources/statutes-and-regulations/cdd-final-rule.
55. Tanong: Para sa mga layunin ng Bank Secrecy Act/pagsunod sa Anti-Money
Laundering, makakaasa ba ang isang nagpapahiram ng PPP sa parehong impormasyon na
natanggap mula sa humihiram para sa mga layunin ng isang First Draw PPP Loan para sa
isang Second Draw PPP Loan sa parehong humihiram na iyon?66
Sagot: Maaaring umasa sa impormasyon na nakuha ng nagpapahiram mula sa isang
humihiram kaugnay ng isang First Draw PPP Loan para sa aplikasyon sa isang Second
Draw PPP Loan, kung dati nang customer ang humihiram. Dapat na gawing di-
nagbabago ang mga desisyon kaugnay ng pag-update sa due diligence ng customer at sa
pag-verify at pag-update sa impormasyon ng kapaki-pakinabang na pagmamay-ari na
nakuha mula sa mga customer sa gabay para sa kapwa dati nang mga customer at mga
bagong customer na itinakda sa naunang April 2020 na mga FAQ at sa FAQ na ito, at
alinsunod sa pag-asikaso ng nagpapahiram na nakabatay sa peligro sa pagsunod nito sa
Bank Secrecy Act.
56. Tanong: Paanonalalapat ang 500-empleyado na limit para sa mga First Draw PPP Loan
at 300-empleyado na limit para sa mga Second Draw PPP Loan sa isang pampublikong
broadcasting station kung isang kolehiyo o unibersidad ang nag-o-operate o may-hawak
ng lisensya para sa istasyon at hindi isang hiwalay na legal na entidad ang istasyon?67
64
Tanong 53 na inilathala noong Disyembre 9, 2020 at binago noong Marso 3, 2021 at tinanggal noong Hulyo 29,
2021 dahil sa paghinto sa paggamit ng Loan Necessity Questionnaire (SBA Form 3509 o 3510).
65
Tanong 54 inilathala noong Enero 29, 2021.
66
Tanong 55 inilathala noong Enero 29, 2021.
67
Tanong 56 inilathala noong Enero 29, 2021.
27
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: subseksyon B.1.g.vi ng pinag-isang interim final rule na nagpapatupad ng mga
updates sa PPP, 86 FR 3692 (Ene. 14, 2021), at subseksyon (c)(4) ng interim final rule
para sa mga Second Draw PPP Loan, 86 FR 3712 (Ene. 14. 2021), inilalapat ang 500- at
300-empleyado na limit, batay sa bilang ng mga empleyado “kada lokasyon” ng
pampublikong broadcasting station. Nalalapat ang limit sa bilang ng mga empleyado
kada lokasyon na ito sa mismong pampublikong broadcasting station at hindi kabilang
ang iba pang empleyado ng isang kolehiyo o unibersidad na nag-o-operate o may-hawak
sa lisensya ng istasyon.
57. Tanong: Kapag tinutukoy ang pagkakarapat-dapat ng mga seksyon 501(c)(6) na
organisasyon at mga destination marketing organization para sa mga First Draw PPP
Loan at mga Second Draw PPP Loan, paano inilalarawan ang “mga lobbying activity”?68
Sagot: Para sa mga layuning pagtukoy sa pagkakarapat-dapat ng mga seksyon 501(c)(6)
na organisasyon at mga destination marketing organization para sa mga First Draw PPP
Loan at mga Second Draw PPP Loan, inilarawan ang “mga lobbying activity” sa seksyon
3 ng Lobbying Disclosure Act of 1995 (2 U.S.C. 1602).
58. Tanong: Maaari bang gamitin ang makukuhang pondo mula sa First Draw PPP Loan o
Second Draw PPP Loan para sa mga aktibidad o gastos sa paglo-lobby?
Sagot: Hindi. Walang pondong makukuha mula sa First Draw PPP Loan o Second Draw
PPP Loan na maaaring gamitin para sa (1) mga aktibidad sa pag-lobby, gaya ng
inilarawan sa seksyong 3 ng Lobbying Disclosure Act of 1995 (2 U.S.C. 1602); (2) mga
gastos sa pag-lobby kaugnay ng isang pang-estado o lokal na eleksiyon; o (3) mga gastos
na dinisenyo para mahimok ang pagsasabatas ng legislation, appropriation, regulation,
administrative action, o Executive order na pinanukala o nakabinbin sa anumang State
government, State legislature, o local legislature o legislative body.
59. Tanong: Kung ang isang humihiram na karapat-dapat para sa isang First Draw PPP Loan
ay nag-file para sa proteksiyon sa pagkabangkarote pagkaraang mabigyan ng First Draw
PPP Loan, magiging karapat-dapat ba ang humihiram na iyon para sa pagpapatawad ng
loan sa First Draw PPP Loan nito?
Sagot: Oo. Kung ang isang humihiram na karapat-dapat para sa First Draw PPP Loan ay
nag-file para sa proteksiyon sa pagkabangkarote pagkatapos mabigyan ng First Draw PPP
Loan, karapat-dapat ang humihiram para sa pagpapatawad sa loan, kung nasasapatan nito
ang lahat na rekisito para sa pagpapatawad sa loan na itinakda sa mga Interim Final Rule
ng PPP, kabilang ang, ngunit hindi limitado sa, natanggap na pondo ng loan na ginamit
para lang sa mga karapat-dapat na gastusin at 60% man lang ng naanggap na loan ang
nagamit para sa mga gastos sa payroll.
68
Mga tanong 57-65 inilathala noong Marso 3, 2021.
28
Mula Hulyo 29, 2021
60. Tanong: Kung ang isang humihiram na karapat-dapat para sa isang First Draw PPP Loan ay
nag-file para sa proteksiyon sa pagkabangkarote pagkaraang mabigyan ng First Draw PPP
Loan, magiging karapat-dapat ba ang humihiram na iyon para sa Second Draw PPP Loan?69
Sagot: Hindi. Dapat patotohanan ng bawat aplikante para sa Second Draw PPP Loan sa
Second Draw Borrower Application Form (SBA Form 2483-SD o SBA Form 2483-SD-
C) na hindi kasalukuyang sangkot ang aplikante o sinumang may-ari ng 20% o higit pa
ng aplikante sa isang bankruptcy proceeding (kaso ng pagkabangkarote). Kaya, ang isang
humihiram na nakatanggap ng pondo ng First Draw PPP Loan at nag-file para sa
proteksiyon sa pagkabangkarote pagkaraang mabigyan ng First Draw PPP Loan, ay hindi
magiging karapat-dapat na mag-apply para sa Second Draw PPP Loan.
61. Tanong: Para maging karapat-dapat para sa isang Second Draw PPP Loan, dapat
patotohanan ng humihiram sa SBA Form 2483-SD o SBA Form 2483-SD-C na, bago
ibigay ang pondo ng Second Draw PPP Loan, mauubos na ng humihiram ang buong
halaga (kasama ang anumang pagtaas) ng First Draw PPP Loan nito “para lang sa mga
karapat-dapat na gastusin.” Paano naaapektuhan ng hiwalay na rekisitong dapat gamitin
ng humihiram ang 60% man lang ng pondo ng First Draw PPP Loan para sa mga gastos
sa payroll ang sertipikasyon na ito?70
Sagot: Maaaring patotohanan ng humihiram, para sa mga layunin ng aplikasyon sa
Second Draw PPP Loan, na mauubos na nito ang lahat na pondo ng First Draw PPP Loan
nito “para lang sa mga karapat-dapat na gastos” kung nagamit na ng humihiram ang
pondo ng First Draw PPP Loan para sa anuman o lahat ng karapat-dapat na gastusing
nakabalangkas sa subseksyon B.11.a.i.-xi ng pinag-isang interim final rule na
nagpapatupad ng mga update sa PPP. Dapat isaisip ng mga humihiram na makaka-apekto
sa pagpapatawad ng loan ang kabihuan na gamitin ang mga pondo ng PPP loan para sa
kinakailangang porsiyento ng mga gastos sa payroll.
62. Tanong: Kung nakatanggap ang humihiram ng partial na pagpapatawad sa First Draw
PPP Loan nito, ginagawa ba nitong hindi karapat-dapat ang humihiram para sa isang
Second Draw PPP Loan?
Sagot: Kung nakatanggap ang humihiram ng partial na pagpapatawad sa First Draw PPP
Loan nito, karapat-dapat ang humihiram para sa isang Second Draw PPP Loan hangga’t
ginamit ng humihiram ang buong halaga ng First Draw PPP Loan nito para lang sa mga
karapat-dapat na gastusin na nakabalangkas sa subseksyon B.11.a.i.-xi ng pinag-isang
interim final rule na nagpapatupad ng mga update sa PPP.
69
Tanong 60 inilathala noong Marso 3, 2021 at binago noong Marso 12, 2021 para umayon sa subseksyon III.1.h.
ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong
Marso 3, 2021.
70
Tanong 61 inilathala noong Marso 3, 2021 at binago noong Marso 12, 2021 para umayon sa subseksyon III.1.h.
ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong
Marso 3, 2021.
29
Mula Hulyo 29, 2021
63. Tanong: Maari bang gamitin ng mga aplikante ang mga nakatatag na pamantayan sa laki
ng SBA (maging batay sa kinikita o batay sa empleyado) o ang alternatibong pamantayan
sa laki ng SBA para magkwalipika para sa isang Second Draw PPP Loan?
Sagot: Hindi. Hindi maaaring gamitin ng mga aplikante ang nakatatag na pamantayan
ng SBA sa laki (maging batay sa kinikita o batay sa empleyado) o ang alternatibong
pamantayan sa laki ng SBA para magkwalipika para sa isang Second Draw PPP Loan. Sa
pangkalahatan, mas makitid ang rekisito sa pagkakarapat-dapat para sa mga Second Draw
PPP Loan kaysa sa rekisito sa pagkakarapat-dapat sa laki ng mga First Draw PPP Loans.
Nang may ilang di-pagkakabilang, karapat-dapat lang ang isang aplikante para sa isang
Second Draw PPP Loan kung, kasama ng mga kasosyo nito (kung naaangkop), ay
nagpapatrabaho sa hindi hihigit sa 300 empleyado. Ang mga tanging di-pagkakabilang ay
kung ang isang Aplikante ay:
Binigyan ng NAICS code na nagsisimula sa 72 at nagpapatrabaho sa hindi hihigit
sa 300 empleyado sa kada pisikal na lokasyon; o
Isa itong organisasyon sa balita na pag-aari o kontrolado ng majority ng isang
negosyo na binigyan ng NAICS code na 511110 o NAICS code na nagsisimula sa
5151, o isa itong nonprofit na pampublikong broadcasting na entidad na may
kalakal o negosyo sa ilalim ng NAICS code na 511110 o 5151, at, sa alinman sa
mga nabanggit na kaso, ay nagpapatrabaho sa hindi hihigit sa 300 empleyado sa
kada pisikal na lokasyon.
64. Tanong: Kung ang nagmamay-ari sa isang aplikante, o isang sole proprietor, self-
employed na indibidwal, o hiwalay na kontratista ay mayroong Individual Taxpayer
Identification Number (ITIN) sa halip na isang Social Security Number (SSN), maaari ba
niyang gamitin ang ITIN sa Borrower Application Form for para sa isang PPP loan at sa
mga form para mag-apply ng pagpapatawad sa loan?71
Sagot: Oo. Kung ang nagmamay-ari sa isang aplikante, o isang sole proprietor, self-
employed na indibidwal, o hiwalay na kontratista ay mayroong ITIN sa halip na isang
SSN, maaari niyang gamitin ang ITIN sa PPP Borrower Application Form (mga SBA
Form 2483, 2483-C, 2483-SD, at 2483-SD-C, o katumbas ng nagpapahiram) at sa mga
PPP Loan Forgiveness Application Form (mga SBA Form 3508, 3508EZ, at 3508S, o sa
katumbas ng nagpapahiram). Ang isang ITIN ay numero sa pagproseso ng buwis na
magagamit ng ilang nonresident at resident alien lang, ng mga asawa nila, at mga umaasa
na hindi makakuha ng SSN. Isa itong numero na may 9 na digit, nagsisimula sa numero
“9”, na naka-format gaya ng SSN (NNN-NN-NNNN). Para maging karapat-dapat para sa
isang PPP loan o para makatanggap ng pagpapatawad sa loan, dapat na masapatan ng
aplikante ang lahat na panukatan sa pagiging karapat-dapat at mga rekisito ng PPP, kung
saan kabilang ang rekisito na ang pangunahing lugar ng pananahan para sa isang sole
71
Tanong 64 inilathala noong Marso 3, 2021 at binago noong Marso 12, 2021 para umayon sa subseksyon III.1.h.
ng interim final rule sa Mga Pagbabago sa Pagkalkula ng Halaga ng Loan at Pagkakarapat-dapat na nai-post noong
Marso 3, 2021.
30
Mula Hulyo 29, 2021
proprietor, self-employed na indibidwal, oo hiwalay na kontratista ay dapat na nasa
Estados Unidos.
65. Tanong: Mula Disyembre 27, 2020, ang isang employer ba na nakatanggap ng isang
First Draw PPP Loan o Second Draw PPP Loan ay karapat-dapat din para sa Employee
Retention Credit?
Sagot: Ang Taxpayer Certainty and Disaster Tax Relief Act of 2020, na isinabatas bilang
Division EE ng Consolidated Appropriations Act, 2021, Pub. L. No. 116-260, 134 Stat.
1182, noong Disyembre 27, 2020, ay nagpapahintulot na ang employer na nakatanggap
ng isang First Draw PPP Loan o Second Draw PPP Loan na i-claim ang Employee
Retention Credit kung ang employer ay isang karapat-dapat na employer sana na
nakasasapat sa mga rekisito para sa credit. Gayunpaman, ang mga gastos sa payroll na
mga kwalipikadong sahod par asa Employee Retention Credit ay hindi karapat-dapat para
sa pagpapatawad sa loan kung pipiliin ng employer na angkinin ang kredito para sa mga
halagang iyon. (Makukuha ang karagdagang gabay mula sa IRS sa
https://www.irs.gov/pub/irs-drop/n-21-20.pdf.)
66. Tanong: Noong Marso 3, 2021, nag-post ang SBA ng Interim Final Rule “Mga
Pagbabago sa pagkalkula sa Halaga ng Loan at Pagiging karapat-dapat” na
nagpapahintulot s amga nag-file ng Schedule C na gamitin ang gross income para
kalkulahin ang mga halaga ng loan. Anu-anong opsiyon ang mayroon ang mga
nagpapahiram para tulungan ang mga nag-file ng Schedule C na nakapagsumite na ng
aplikasyon para sa PPP loan na gamitin ang kanilang gross income para kalkulahin ang
halag ng kanilang PPP loan?72
Sagot: Ang mga opsiyon na magagamit ng mga nagpapahiram ay nakadepende sa status
ng aplikasyon sa PPP loan.
Kung hindi pa nagsumite ang nagpapahiram ng aplikasyon sa garantiya ng loan
para sa aplikaneng Schedule C na nais gamitin ang gross income para kalkulahin
ang halaga ng kaniyang loan, dapat magsumite sa SBA ang aplikante ng Form
2483-C para sa isang First Draw PPP Loan o SBA Form 2483-SD-C para sa
isang Second Draw PPP Loan, at dapat magsumite ang nagpapahiram sa SBA
ng aplikasyon sa garantiya ng loan sa pamamagitan ng Paycheck Protection
Platform (Platform) gamit ang SBA Form 2484 (Revised 3/21) para sa isang
First Draw PPP Loan o SBA Form 2484-SD (Revised 3/21) para sa isang
Second Draw PPP Loan.
72
Tanong 66 inilathala noong Marso 12, 2021.
31
Mula Hulyo 29, 2021
Kung nagsumite ang nagpapahiram ng aplikasyon sa garantiya ng loan sa
Platform at hindi pa naaaprubahan ang aplikasyon sa garantiya, maaaring bawiin
ng nagpapahiram ang aplikasyon sa garantiya ng loan mula sa Platform, at muling
isumite ang aplikasyon sa garantiya ng loan pagkatapos matanggap mula sa
aplikante ang SBA Form 2483-C para sa isang First Draw PPP Loan o SBA Form
2483-SD-C para sa isang Second Draw PPP Loan. Dapat gamitin ng
nagpapahiram ang SBA Form 2484 (Binago noong 3/21) para sa isang First Draw
PPP Loan o SBA Form 2484-SD (Binago noong 3/21) para sa isang Second Draw
PPP Loan kapag nagsusumite ng aplikasyon sa garantiya ng loan.
Kung nagbigay ang SBA ng numero ng loan, pero hindi pa naibibigay ang loan,
maaaring kanselahin ng nagpapahiram ang loan sa E-Tran Servicing at maaaring
mag-apply ang aplikante para sa isang bagong loan gamit ang SBA Form 2483-C
para sa isang First Draw PPP Loan o SBA Form 2483-SD-C para sa isang Second
Draw PPP Loan.
Kung naibigay na ng nagpapahiram ang loan pero hindi pa nakakapag-file ng
kaugnay na Form 1502 Report na nag-uulat sa pagbibigay ng loan, dapat bayaran
ng aplikante ang PPP loan nang buo, dapat kanselahin ng nagpapahiram ang loan
sa E-Tran Servicing, at maaaring mag-apply ang aplikante para sa isang bagong
loan gamit ang SBA Form 2483-C para sa isang First Draw PPP Loan o SBA
Form 2483-SD-C para sa isang Second Draw PPP Loan.
Kung naibigay na ng nagpapahiram ang loan at nag-file ng kaugnay na Form
1502 Report na nag-uulat sa pagbibigay ng loan, walang pagbabago na magagawa
sa pagkalkula sa halaga ng loan.
Paalala: Dapat kanselahin ang mga loan sa E-Tran Servicing (hindi sa Platform). Maaaring
abutin ang Platform ng hanggang 2 araw para makita ang mga aksiyon sa E-Tran
Servicing. Hindi maaaring magpasok ang nagpapahiram ng bagong aplikasyon para sa
garantiya ng loan hanggang sa kilalanin ng Platform ang pagkaka-kansela sa naunang loan.
67. Tanong: Para maging karapat-dapat para sa isang PPP loan, dapat patotohanan ng bawat
aplikante sa aplikasyon ng humihiram sa PPP na ang aplikante at sinumang may-ari ng
20% o higit pa ng aplikante ay hindi “kasalukuyang kaugnay sa anumang
pagkabangkarote.” Kung ang isang aplikante o may-ari ay nag-file para sa proteksiyon
laban sa pagkabangkarote noon, kailan ituturing ang usang aplikante o may-ari na hindi
na isang “kasalukuyang kaugnay sa anumang pagkabangkarote” para sa mga layunin sa
pagkakarapat-dapat para sa PPP loan?73
73
Tanong 67 inilathala noong Abril 6, 2021.
32
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Kung nag-file ang isang aplikante o may-ari ng Chapter 7 na bankruptcy petition,
ituturing ang aplikante o may-ari na “kasalukuyang kaugnay ng anumang
pagkabangkarote” para sa mga layunin ng pagiging karapat-dapat sa PPP hanggang sa
magpasok ang Bankruptcy Court ng discharge order sa kaso. Kung ang isang aplikante o
may-ari ay nag-file ng Chapter 11, 12 o 13 na bankruptcy petition, ituturing ang aplikante
o may-ari bilang “kasalukuyang kaugnay sa anumang pagkabangkarote” para sa mga
layunin ng pagiging karapat-dapat sa PPP hanggang sa magpasok ang Bankruptcy Court
ng kautusan na kumukumpirma sa plan na nasa kaso. Dagdag pa, kung nagpasok ang
Bankruptcy Court ng kautusan na nagdi-dismiss sa kaso, anupamang Chapter ang naka-
file, ang aplikante o may-ari ay hindi na “kasalukuyang kaugnay sa anumang
pagkabangkarote.” Dapat na ipasok ang discharge order, ang kautusan na kumukumpirma
sa plan o kautusan ng pag-dismiss, alinman ang naaangkop, bago ang petsa ng aplikasyon
para sa PPP loan. Sa kabila ng nabanggit, kung permanenteng nagsara ang isang
aplikante bilang resulta ng pag-file ng pagkabangkarote, karapat-dapat ang aplikante para
sa isang PPP loan dahil kinakailangang sertipikahin ng aplikante sa aplikasyon ng
hihiram sa PPP na “hindi ito permanenteng nagsara.”
68. Tanong: Kwalipikado ba ang isang nonprofit na organisasyon bilang isang “nonprofit
organization” sa ilalim ng seksiyon 7(a)(36)(A)(vii) ng Small Business Act (15 USC
636(a)(36)(A)(vii)) if:
Nakatanggap ang nonprofit na organisasyon ng pag-apruba ng aplikasyon para sa tax
exemption mula sa Puerto Rico Departamento de Hacienda; pero
hindi pa ito nakapag-apply at nakatanggap ng pagkilala mula sa Internal Revenue
Service bilang isang organisasyon na inilarawan sa seksiyon 501(c)(3) ng Internal
Revenue Code?74
Sagot: Tatratuhin ng Administrator ang isang nonprofit na organization na nakasasapat
sa paglalarawan na itinakda sa seksiyon 501(c)(3) ng Internal Revenue Code at nakakuha
ng pag-apruba sa aplikasyon nito para sa tax exemption mula sa Puerto Rico
Departamento de Hacienda bilang nakasasapat sa paglalarawan sa isang “nonprofit
organization” sa ilalim ng seksiyon 7(a)(36)(A)(vii) ng Small Business Act (15 USC
636(a)(36)(A)(vii)) sa bisa ng mga kondisyon na inilarawan sa ibaba.
Inilalarawan ng Seksiyon 7(a)(36)(A)(vii) ng Small Business Act (15 USC
636(a)(36)(A)(vii)) ang katagang “nonprofit organization” bilang “isang organisasyon na
inilarawan sa seksiyon 501(c)(3) ng Internal Revenue Code ng 1986 at hindi kabilang sa
pagbubuwis sa ilalim ng seksyon 501(a) ng naturang Code.” Para mailarawan sa seksiyon
501(c)(3) ng Internal Revenue Code, dapat na inorganisa at pinatatakbo ang isang
organisasyon nang eksklusibo para sa mga natatanging layuning walang buwis sa
seksiyon 501(c)(3). Ang mga layuning walang buwis na itinakda sa seksiyon 501(c)(3) ay
ang mga kawanggawa, pangrelihiyon, pang-edukasyon, pang-agham, pampanitikan,
74
Tanong 68 inilathala noong Hunyo 8, 2021.
33
Mula Hulyo 29, 2021
pagsusuri para sa pampublikong kaligtasan, pagkupkop sa pambansa o pang-internasyon
al na tunggalian sa amateur sports, at pagpipigil sa kalupitan sa mga bata o hayop.
Nauunawaan ng Administrator na ang ilang nonprofit na organisasyon sa Puerto Rico na
nag-apply para sa at nakatanggap ng lokal na status bilang tax exempt mula sa Puerto
Rico Departamento de Hacienda ay maaaring nakasasapat sa paglalarawan na itinakda sa
seksiyon 501(c)(3) ng Internal Revenue Code ngunit maaaring hindi nilayon na makilala
ng Internal Revenue Service bilang malaya sa buwis sa ilalim ng seksiyon 501(a) ng
Internal Revenue Code sa naturang batayan. Dahil kung hindi man sasailalim ang mga
organisasyon na ito sa federal income tax ng U.S., halimbawa, dahil tinatrato ang Puerto
Rico bilang isang banyagang hurisdiksyon sa karamihan ng mga layuning pambuwis
pederal ng U.S., maaaring hindi naghanap ng di-pagkakabilang ang mga organisasyon na
ito sa ilalim ng seksiyon 501(a).
Para masakatuparan ang layunin ng Kongreso na matiyak ang malawakang saklaw ng
mga hihiram na maaaring magkwalipika para sa mga PPP loan, tratratuhin ng
Administrator ang isang nonprofit na organisasyon na nakakuha ng pag-apruba ng
aplikasyon nito para sa di-pagkakabilang sa binubuwisan mula sa Puerto Rico
Departamento de Hacienda bilang nakasasapat sa paglalarawan ng isang “nonprofit
organization” sa ilalim ng seksiyon 7(a)(36)(A)(vii) ng Small Business Act (15 USC
636(a)(36)(A)(vii)) kung makatuwirang matutukoy ng organisasyon, sa talaang nasusulat
na pinangangalagaan ng isang nonprofit na organisasyon, na isa itong organisasyon na
inilarawan sa seksiyon 501(c)(3) ng Internal Revenue Code (nang walang patungkol sa
rekisitong notification sa seksiyon 508(a) ng Internal Revenue Code) at sa gayon ay
nasasaklaw sa kategorya ng mga organisasyon na karapat-dapat na di-maibilang sa mga
binubuwisan sa ilalim ng seksiyon 501(a), anupaman ang inaplayan ng nonprofit na
organisasyon na pagkilala mula sa Internal Revenue Service.
Para sa mas maraming impormasyon, pakibisita ang www.irs.gov/charities-non-
profits/charitable-organizations/exemption-requirements-501c3-organizations.
Ang gabay na ito ay para lamang sa mga layunin ng kwalipikasyon bilang isang "non-profit
na organisasyon" sa ilalim ng seksiyon 7(a)(36)(A)(vii) ng Small Business Act (15 USC
636(a)(36)(A)(vii)) at mga kaugnay na layunin ng CARES Act, at walang anumang
kahihinatnan para sa anumang layunin sa pagbubuwis pederal. Dapat din na masapatan ng
mga nonprofit na organisasyon sa Puerto Rico ang lahat ng iba pang nalalapat na panukatan
sa pagiging karapat-dapat para makatanggap ng PPP loan at pagpapatawad sa loan.
69. Tanong: Bakit inihihinto ng SBA ang paggamit sa Loan Necessity Questionnaire (SBA
Form 3509 o 3510)?75
75
Tanong 69 inilathala noong Hulyo 29 2021.
34
Mula Hulyo 29, 2021
Sagot: Noong Oktubre 2020, naglabas ang SBA ng dalawang Loan Necessity
Questionnaire (mga SBA Form 3509 at 3510) para mapabilis ang pagkolekta ng
karagdagang impormasyon na gagamitin ng mga nagrerepaso ng mga SBA loan para
matasa ang sertipikasyon ng mabuting hangarin na ginawa ng mga humihiram sa PPP sa
kani-kanilang mga aplikasyon sa loan na ang kawalang-katiyakan ng ekonomiya ang
dahilan kung bakit kinailangan ang pag-loan para suportahan ang mga nagpapatuloy na
operasyon. Ang bawat humihiram, kasama ng mga kasosyo nito, na nakatanggap ng mga
PPP loan na may orihinal na principal na halagang $2 milyon o higit pa ay
kinakailangang punan ang form.
Noong Oktubre 26, 2020, naglathala ang SBA ng isang 30-araw na abiso na humihingi ng
mga komento tungkol sa pagkolekta ng impormasyon kung saan kabilang ang mga Loan
Necessity Questionnaire (85 FR 67809). Noong Oktubre 4, 2021, naglathala ang SBA ng
isang 60-araw na abiso na humihingi ng mga komento tungkol sa pagkolekta ng
impormasyon kung saan kabilang ang mga Loan Necessity Questionnaire (86 FR 172).
Nakatanggap ang SBA ng 61 na komento mula sa mga miyembro ng publiko kaugnay ng
mga Loan Necessity Questionnaire, at karamihan sa mga komento ay nagpaabot ng mga
pagtutol sa mga questionnaire.
Batay sa mga result ng mga pagrepaso sa loan na natapos na nito, naniniwala ang SBA na
mas mabilis na maipapalabas ang mga audit sa lahat ng loan kung ihihinto ang loan
necessity questionnaire. Ang mga pagrepaso sa pangangailangan ng loan, kabilang ang
pagrepaso sa pinunang Loan Necessity Questionnaire ng humihiram, ay mahaba at
nagdudulot ng mga pagkaantala na lagpas sa 90-araw na panahon para sa pagpapatawad
na itinakda ng batas, kaya nagiging negatibo ang epekto sa mga humihiram na nagsagawa
ng pagsertipika sa mabuting hangarin na pangangailangan ng loan. Para sa mga dahilang
ito, inihihinto ng SBA ang anumang pagsalig sa mga Loan Necessity Questionnaire.
35
File and source
- File
- SBA-FINAL-FAQ-UPDate-7.29.21-411-pm-2_Tagalog.pdf
- Size
- 335,265 bytes
- SHA-256
- 7f93e10935193464fec9fe275a01e20bcca5229610fdb6a04123567347fe558e
- Original
- legacy.sba.gov